专项资金自查报告
更新时间：2023-10-27 15:31:12 自查报告 我要投稿
专项资金自查报告精选20篇
随着个人的素质不断提高，报告与我们愈发关系密切，其在写作上具有一定的窍门。那么什么样的报告才是有效的呢？下面是小编收集整理的专项资金自查报告，欢迎阅读与收藏。
专项资金自查报告1
根据《关于开展20xx年省级财政专项资金自查的通知》（茂财监[20xx]6号）的要求，我区领导高度重视本项工作，专门召开会议进行部署。从6月初开始，各单位依照有关法律对省级财政专项资金预算执行、资金管理及使用效益和财务管理情况进行自查，现将有关自查情况报告如下。
一、本区域省级财政专项资金管理及使用的总体情况
20xx年省级专项资金下达到我区的'指标金额为64.45万元，市级配套资金2.03万元，区级配套资金87.18万元。各级资金均已到位。目前使用或拨付省级专项资金1653.66万元、市级配套资金2.03万元、区级配套资金87.18万元。使用或拨付资金909.34万元。目前，结余97.53万元，结转资金为646.79万元。在日常管理中，坚持专款专用的原则。主要采取国库集中支付方式。一般由业务主管部门负责申报和分配资金，财政部门负责及时拨付资金。
二、自查自纠的主要做法
主要采取账务检查和实地查看相结合的方法。行业主管部门负责检查本部门的资金使用情况。财政管理部门负责自查资金拨付、使用、结余或结转情况。
三、存在的主要问题
经自查发现，存在专项资金的支出进度过慢的问题。主要是由于项目申报单位进展缓慢。如旅游扶贫专项资金400万元，该项目申报单位-茂名百越特色旅游文化产业园（冼太夫人故里景区）尚未申请竣工验收。农业类的资金，由于主管部门农林水和海洋渔业局于20xx年底才成立，业务方面同电白方面有些仍然需要衔接。还因为企业自身申请进度的原因，导致专项资金支出进度过慢。大学生村官补助资金、种粮直补资金等专项资金均是主管部门做方案，财政部门审核后，直接拨付到个人。
四、整改意见和措施
针对检查过程中发现的问题，及时整改。我局将加强指导工作，督促申报单位按照资金使用计划加快项目进度，着手建立专项考核机制，加强专项资金定期管理。
专项资金自查报告2
根据“关于开展20xx年省知识产权专项资金自我绩效评价工作的通知”要求，我校逐一对照xx省知识产权试点学校合同书中的项目目标和任务，就知识产权专项资金使用情况进行了整理和分析，自评等级为优。
一、基本情况
西山小学创办于19**年，经历百余年的发展，学校现占地面积29649平方米，建筑面积30907平方米，现有教学54 班，学生2642人，教师 132人。在xx区知识产权局和教育局的支持帮助下，20xx年我校成为xx省第二批知识产权试点学校，同年被授予xx市知识产权示范学校称号。为了推动我校知识产权教育工作的深入开展，提高学校全体师生的自主创新意识。**年初，我校在四、五两个年级开设了知识产权教育课程作为学校重点特色课程，由校长牵头，学校相关部门、领导、人员具体负责实施。经过一年半的教学实践，师生知识产权意识得到有效提升。孩子们尊重知识、保护知识产权的意识明显增强，创新精神和实践能力得到了显著提高。
二、项目资金总投入情况
该年度计划投入2.5万元用于知识产权教育活动。其中向省知识产权局申请知识产权专项资金1万元，学校配套自筹资金1.5万元。20xx年1月省知识产权局拨付知识产权专项资金1万元到达我校帐户，学校配套资金合计1.5万元已拨付完毕。
三、项目资金支出情况
1、教师知识产权培训费0.4万元。
2、学生知识产权培训费0.5万元。
3、知识产权活动室器材装备费0.8万元。
4、知识产权竞赛活动费(含奖励费)0.8万元。
四、项目完成情况
1、组建了西山小学知识产权教育培训团队，为知识产权教育提供了师资保障。
该项目评价为优，合计支出0.4万元，用于支付教师培训资料费、差旅误餐费、校本教材开发补助费。
2、成立了西山小学爱迪生俱乐部，建设知识产权教育氛围的校园环境，为知识产权活动提供了活动场地。
该项目评价为优，合计支出0.8万元，用于支付学生活动工具材料费用、布置宣传栏、订阅报刊杂志费用。
3、制定了西山小学知识产权教育的管理制度，为知识产权教育提供了组织保障。
我校专门制定了(1)领导例会制度。(2)教师学习汇报制度(3)学生知识产权活动制度。(4)制定了奖惩激励制度。每学期根据 “xx市xx区西山小学爱迪生俱乐部会员评比标准”组织考核并授予“爱迪生金牌会员”、“ 爱迪生银牌会员”、“ 爱迪生铜牌会员”三个级别的证书或奖章。现已吸收32名小爱迪生俱乐部铜牌成员。
4、开展了丰富多彩的知识产权教育活动。
该项目评价为优，在学生申请专利数量自评为良。该项目合计支出1.3万元，用于支付邀请专家讲座费、学生创意制作材料费、创意大赛优秀作品奖励费用、巡回展示费。
项目实施中共组织了3次集中培训，20节课程教学，接受知识产权培训活动达到1418人次;组织了2次知识产权手抄报编写评比活动，收集知识产权手抄报476份;在五年级10个班组织了1次知识产权展示抢答赛;举办了“西山小学首届创意大赛暨国际校际邀请赛”;还组织了8次科学互动实验展示活动，带领六名优秀学生参观了美的集团。
五、主要绩效
1、师生知识产权意识和创新能力显著提高
我校师生尊重知识、保护知识产权的意识明显增强，创新精神和实践能力得到了显著提高。在 “西山小学首届创意大赛暨国际校际邀请赛”中，共收到国内外学生的各类创意作品20xx件，经过专家认真评审，选出优秀作品800余件进行公开展示，其中金奖作品31件、银奖作品36件、铜奖作品68件，50余件作品正在申请国家专利;周郭旺老师论文《小学科学实验器材利用与开发的策略》获xx市小学科学论文评比一等奖。五年1陈硕同学制作的'“电磁膜烧瓶系列实验器材”获xx市24届青少年创新大赛三等奖，西山小学爱迪生俱乐部开展的科技实践活动“制作心愿灯”获xx市24届青少年创新大赛二等奖。周郭旺老师获优秀辅导员称号。
2、知识产权校本课程开发得到突破
江光华老师的《心愿灯的设计》，肖云峰老师的《包装盒上的学问》，梁振唐老师的《奇思妙想话创意》，周郭旺老师的《实用新型实验器材》等课例受到师生们的好评。为学校下一步知识产权培训工作积累教材。
3、知识产权实践活动深入社区发挥试点示范作用
我校充分利用学校知识产权教育的人才优势，积极为全区中小学科技教育服务，在社区进行知识产权宣传普及活动。**年4月组织学校小爱迪生俱乐部成员为全区科技教师展示了创意互动科学实验40套，9月与区科学讲师团一道赴伦教街道培教小学、杏坛麦村小学对科学教师和学生进行三年级科学互动实验培训，12月中旬，协助大良凤城少年宫赴五沙小学等学校开展科技下乡展示活动。收到了很好的评价。
4、师生专利申请积极
我们利用顺德工业化进程的优势，联合相关企业已成功推出具有独立知识产权权利的专用和演示实验器材8样：小罐装的氧气瓶和二氧化碳瓶、超小酸奶机、超小酿酒机、小型孵化机、导磁金属膜的烧杯和实验室专用电磁炉、吸管支架专用盒。学生实验器材推出了6套：蚕宝宝饲养盒、水顶乒乓球可调喷头、简易电动机、太阳能风扇。这些作品和首届创意大赛中50余件优秀作品正在申请国家实用新型专利。
六、存在问题
1、知识产权教师任务偏重，培训补助费用较低。
2、师生委托专业机构申请专利发明费用较高，奖励金额偏少，成功申请数量少。
3、开发活动器材没有资金奖励，教师缺乏动力。
4、知识产权资金管理使用规范有待加强。
七、项目建议
1、增加知识产权培训教师补助绩效费用。
2、从财务制度规范知识产权资金管理使用。
3、加强培训知识产权教师撰写专利文件。
4、规范使用知识产权专项资金。
专项资金自查报告3
湖南工贸技师学院创办于1958年，位于株洲云龙示范区职教大学城。是一所以培养高技能人才为主要目标的高等职业院校。学院设有现代制造工程系、电气工程系、机械工程系、装饰工程系、经贸物流系等五个教学系，开设22个专业，形成了以数控、模具、机电、焊接等示范专业为主的骨干专业群和以室内装饰设计、电子商务、工业机器人和3D打印为特色的新型专业群。近年来，学院注重将高就业优势发展为优质就业优势，与中国中车、中航工业、中联重科、格力电器、远大集团、北京汽车、广汽菲克等知名大型企业建立了深度合作关系，合格毕业生均能实现高质量就业。
为进一步提高我院就业专项资金使用管理的规范性、有效性和安全性，确保各项就业补贴政策落实到位，根据市人社局、财政局相关文件要求，现对20xx-20xx年就业专项资金的使用管理情况进行了认真全面自查，现将情况报告如下：
一、 资金收支情况
1、20xx年度省级高技能人才培训基础能力建设资金，省级财政预算安排共计250万元。 20xx年度省级高技能人才培训基础能力建设资金支出达到272万元，该项支出主要用于培训设施设备的`购置、改造和维护 ，实训耗材 ，教师提升培训，课程设置和教材开发等方面。
2、20xx年度省级高技能人才培训基础能力建设，省级财政补助500万元；其中，20xx年度省级高技能人才培训基础
能力建设支出389.11万元，该项支出用于20xx年度培训设施设备的购置、改造和维护 ，实训耗材 ，教师提升培训，课程设置和教材开发等方面。项目建设尚未到期，
截止20xx年1-3月开支15.14万元，总开支达到404.25万元，余95.75万元。
3、20xx年度市级高技能人才培训基础能力建设，获市级财政补助100万元。而20xx年度市级高技能人才培训基础能力建设支出128.23万元，该项支出用于20xx年度的培训设施设备的购置、改造和维护 ，实训耗材 ，教师提升培训，课程设置和教材开发等方面。
4、20xx年度市级高技能人才培训基础能力建设，获市级财政补助130万元。而20xx年度市级高技能人才培训基础能力建设支出129.05万元，该项支出用于20xx年度的培训设施设备的购置、改造和维护 ，实训耗材 ，教师提升培训，课程设置和教材开发等方面，余0.95万元。
5、20xx年度市级高技能人才培训基础能力建设，获市级财政补助100万元。该项支出用于20xx年度的培训设施设备的购置、改造和维护 ，实训耗材 ，教师提升培训，课程设置和教材开发等方面。本款为20xx年拨款 。建设期在20xx年，截止20xx年1—3月，已开支33.98万元，余66.02万元。
6、20xx年省精品专业专项资金补贴，省级财政预算安排30万元，支出达43.57万元，该项支出用于20xx年度的人才培养模式、课程体系构建、教学资源建设和实习实训条件建设等方面。
7、20xx年省精品专业专项资金补贴，省级财政补助60万元，支出达76.83万元，该项支出用于20xx年度人才培养模式、课程体系构建、教学资源建设和实习实训条件建设等方面。
8、20xx年省精品专业专项资金补贴，省级财政补助60万元，支出达50.57万元，该项支出用于20xx年度人才
培养模式、课程体系构建、教学资源建设和实习实训条件建设等方面，余9.43万元，数控铣工专业还在建设期内。
9、20xx—20xx年度就业培训市级财政补助分别为171.74万元、111.40万元和32.03万元。该项支出分别用于20xx—20xx年度培训设施设备的购置、改造和维护 ，实训耗材 ，教师提升培训，课程设置和教材开发等方面。
综上所述，20xx—20xx年度就业专项资金省级财政补助共计620.00万元，市级财政补助共计645.17万元，省级财政预算安排共计280.00万元。20xx—20xx年度就业专项资金支出共计1404.53万元。余140.64万元，20xx年还是高技能人才培训基地和精品专业建设期。
从自查的情况来看，学院领导高度负责，认真组织实施项目规划设计编制工作，专项资金管理和使用规范。专项资金为我院的高技能人才培养提供了支持，为高技能人才培训作出了积极贡献。
二、存在问题：
1、项目分项预算执行不够规范，部分项目前期工作准备不够充分。
2、项目资金预算不够完整，部分资金未列入预算。
3、制度仍有待进一步健全，监督力度还可加大。
三、整改措施：
1、 完善预算项目和专项资金使用的考核机制。
2、 严格预算执行，强化预算监督管理。
3、 科学合理编制项目，不断完善项目论证、评审、报批程序，做好项目前期工作。
4、 加强监督，提高资金使用效益。
20xx年4月27日
专项资金自查报告4
xx市经济和信息化委员会：
我们接受贵委的委托，对xx市20xx年度扶持中小企业发展专项资金的绩效情况实施了评价。绩效评价的范围包括各区市关于20xx年度支持专精特新小企业资金项目、支持融资服务专项资金项目、支持服务外包和中介专项资金项目以及支持中小企业公共服务平台建设项目。设计、实施和维护内部控制制度，对专项资金做出符合实际情况的自我评价，保xx评价资料的真实xx，是各专项资金项目实施单位管理层的责任；我们的责任是在实施评价工作的基础上对20xx年度扶持中小企业发展专项资金的绩效情况发表评价意见。
我们按照《xx市财政局市级财政支出绩效评价管理暂行办法》和xx注册会计师执业准则的规定执行了评价工作。在评价过程中，我们按照贵委的要求，实施了包括了解、检查记录和、测试及分析程序，以及我们认为必要的其他程序。现将评价工作概况及评价结论汇报如下：
（一）基本概况
xx市20xx年度实际支出的扶持中小企业发展专项资金共计48万元，涉及市级机关、区级机关的直接支付和具体的扶持项目三个层次，而扶持项目又包括了支持专精特新小企业资金项目、支持融资服务专项资金项目、支持服务外包和中介专项资金项目和支持中小企业公共服务平台建设项目四大类别。其中市级中小企业管理和财政部门直接支出共计640万元、区级中小企业管理和财政部门直接支出共计460万元、支持专精特新小企业资金项目160万元、支持融资服务专项资金项目1996万元、支持现代中介服务业发展专项资金项目267万元、支持中小企业服务体系建设资金项目998元。
我们的绩效评价工作即是从上述三个层次、四大类别全面展开，并遵循以项目支出为重点、以对于我市中小企业发展具有明显社会影响和经济影响的项目为重点的总体思路展开工作。评价工作中主要考察绩效目标的设定情况、资金到位和使用情况、项目和资金的管理情况和绩效目标的实现程度及效果，综合评价资金（项目）的总体情况，总结发现好的经验和做法，对存在的问题予以披露，并提出改进工作和加强资金管理的建议。
（二）绩效评价的组织实施情况
按照xx市财政局的统一安排，扶持中小企业发展专项资金的绩效评价工作由xx市经信委负责组织实施。为此，市经信委组织了绩效评价小组，我们事务所选派了业务能力强、熟悉专项资金管理的人员参与评价小组工作，并制订了绩效评价指标体系，实施了绩效评价程序，以自己的xx技术能力保xx评价工作效率和评价质量。
在对于绩效评价工作的组织中，我们能够坚持客观公正原则、科学规范原则、分类实施原则、绩效相关原则和突出重点原则。一方面，遵循上述原则并结合扶持中小企业发展专项资金的具体情况制定了绩效评价指标体系，以作为评价工作的标准；另一方面，分层次、分类别编制了系统的自查报表和检查工作表格，以利于评价工作的具体实施，提高评价工作效率。
在评价工作的具体实施过程中，首先，市经信委发出通知，要求各级管理部门和各项目单位根据指标体系认真进行自查；然后，在自查的基础上，评价小组采用全面评价和抽样评价的方法进行检查考核评价。我们分管理层次分项目类别进行检查考核，遵循既定的标准和方法，围绕具体支出及预期产出的绩效，对已完成或已实施项目的管理、实施、结果的规范xx、合规xx、真实xx予以客观公正的评价和反映，同时对于重点领域和重点项目予以特别关注，检查的重点领域是中小企业公共服务平台建设资金和扶持专精特新小企业项目。
经检查评价，20xx年度全部应评价项目（单位）1个，涉及专项资金48万元；实际进行自查并上报自查资料的项目（单位）11个，涉及专项资金468648万元，占全部应评价项目（单位）的874％；评价小组实际进行考核评价的项目（单位）74个，涉及专项资金286048万元，占全部应评价项目（单位）的4％。
（三）绩效评价指标体系、评价标准和评价方法
我们的绩效评价指标体系、评价标准和评价方法，是参照遵循市财政局财政支出绩效评价指标体系参考样表，并结合我市扶持中小企业发展专项资金的具体情况而特别制定和确定的（见附），我们认为它符合《xx市财政局市级财政支出绩效评价管理暂行办法》的要求，故对于我市扶持中小企业发展专项资金绩效评价是适当的。
1、指标体系
（1）评价指标共分为三个层次四个类别：即市级管理部门和财政部门为第一层次，区级管理部门和财政部门为第二层次，扶持项目为第三层次；扶持项目分为支持专精特新小企业资金项目、支持中小企业服务体系建设资金项目、支持融资服务专项资金项目和支持现代中介服务业发展专项资金项目四个类别。
（2）适用于管理部门的评价指标较之市财政局评价指标体系参考样表主要有如下几点不同：
①分值结构不同。“项目决策”和“项目管理”指标分值加大，而“项目绩效”指标分值相对减少。我们认为管理部门的.主要职责在于决策与管理，虽然项目绩效可以在一定程度上反映决策的正确xx，但受其他因素影响的可能xx更大。
②“决策依据”指标中增加专家意见。我们认为由于项目情况的复杂xx，管理部门难以达到样样精通的程度，故此专家意见对于正确决策就较为重要。
③“决策程序”指标中增加区级管理部门的审核推荐条款。我们认为项目推荐是区级管理部门的主要职责之一，市级管理部门应重视区级管理部门的推荐意见，故应作为考核重点之一。
④“资金到位”改为“资金拨付”。
⑤“资金管理”指标下的三级指标名称明确为“监督”，并在“对资金使用的监督”指标中增加专款专用和中止或逾期条款。我们认为如此更符合管理部门的职责，而项目资金的专款专用应是管理部门的主要监督事项。
（3）各专项资金项目评价指标的几点说明：
①一级指标的分值结构仍遵循市财政局评价指标体系参考样表的建议分值，但在二级指标中适当增加了产出指标的分值，我们认为在对基层项目的考核中如此评分可能更加合理。
②“管理制度”指标中增加了建立的管理制度的科学xx、合理xx和适用xx条款，我们认为这是制度有效xx的前提。
③适用于专精特新小企业项目的评价指标侧重于经济效益和社会效益。
④适用于中小企业服务体系建设项目的评价指标中，“项目绩效”指标的分值分配偏重于项目完成数量。我们认为此类项目中服务对象的多寡，对于其社会影响还是有很大不同的。另外，此类项目增加对社会效益和服务对象满意度的考核比重，可能更具意义。
⑤适用于支持融资服务和支持现代中介服务业发展专项资金项目的评价指标中，增加了“项目监督”指标，即对于申报项目是否符合既定的申报条进行事后监督；而对于“项目绩效”的考核侧重于社会效益和服务对象满意度。
2、评价标准
据有关规定，绩效评价的标准有计划标准、行业标准、历史标准和其他标准等。根据我市扶持中小企业发展专项资金的具体情况，我们决定主要采用计划标准，即以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的主要标准。
3、评价方法
据有关规定，绩效评价的方法有成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等等。根据我市扶持中小企业发展专项资金的具体情况，我们主要采用比较法，即通过对绩效目标与实施效果、历史数据与当期同类数据的比较，综合分析绩效目标实现程度，必要时辅以公众评判法。
具体的评价工作分定量评价和定xx评价两个步骤：定量评价以项目执行单位提供的相关资料为基础，经过认真核对、审查、核实、分析、整理，必要时执行检查相关记录和原始凭xx、直接勘察等程序，测出定量评价结果；定xx评价以审阅项目执行单位的自查表、听取相关人员的情况介绍及现场考察提问，经量化分析得出定xx评价结果。评价小组综合定量和定xx评价结果，确定项目执行单位的得分。
（四）绩效目标的实现程度——绩效目标概述及各项绩效目标的总体实现情况
1、适用于市级中小企业管理部门与财政部门的主要指标
①项目决策：本指标主要考察市级中小企业主管部门是否按照规划要求，严格项目申报条和申报程序，确认项目是否符合经济社会发展规划、是否符合相关对于扶持原则和内容的要求、是否符合专项资金预算内容和部门年度计划，以正确进行决策，及时分配资金的情况。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。
②资金拨付：本指标主要考察市级中小企业主管部门与财政部门对已立项批复并下达投资计划的项目，是否及时拨付资金，以保xx项目进度。评价指标包括定xx指标和定量指标。
③资金管理：本指标主要考察市级中小企业主管部门对项目的组织实施情况，包括主管部门是否关注项目的具体落实情况、是否按照相关规定履行了对项目实施情况进行跟踪服务和监督检查的职责。本指标以项目为主要评价对象，涉及从项目资金到位至完成全过程中主要阶段的事后监督，评价指标包括定xx指标和定量指标。
④项目绩效：虽然我们认为管理部门的主要职责在于决策与管理，但全市所有项目的绩效情况毕竟还是与管理部门的工作相关，故在对中小企业管理部门进行“项目绩效”指标考核时还应作为辅助评价指标，其得分应在对所有资金使用项目进行评价的基础上，综合各资金项目“项目绩效”指标的评价结果予以合理确定。
经过评价，其总体得分情况较为理想，达到96分。
2、适用于区级中小企业管理部门与财政部门的主要指标
①项目决策：本指标主要考察各区市中小企业主管部门是否按照规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的情况。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。
②项目推荐：本指标主要考察各区市中小企业主管部门深刻理解相关方针政策、加强政策引导、提出并推荐符合规划要求且切合实际的项目的情况。评价指标以定量指标为主。
③项目管理：本指标主要考察各区市中小企业主管部门和财政部门的组织实施情况，主管部门是否关注项目的具体落实情况，是否按照相关规定履行了对项目实施情况进行跟踪服务和监督检查的职责。
④项目绩效：经过评价，其总体得分情况达到9488分。
3、适用于支持专精特新小企业资金项目的主要指标
①项目决策：本指标主要考察项目单位是否按照规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的情况。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。
②项目管理：本指标以项目为主要评价对象，考察项目单位组织实施工作的情况，重点是对于项目资金的管理情况。包括资金的使用是否符合预算确定的支出用途，是否做到专款专用；是否存在套取、截留、挤占、挪用项目资金的情况；是否存在虚列项目支出的情况；是否存在超标准开支情况等等。
③项目绩效：本指标以项目为评价对象，主要考察项目的产出与效果情况。评价指标包括定xx指标和定量指标。我们以xx市各相关部门下发的有关中所确定的数据作为评价标准，以确定绩效指标目标值。其中，项目产出指标的目标值，主要包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本等绩效目标中的预计值；项目效果指标的目标值，主要包括经济效益、社会效益、环境效益和可持续影响等绩效目标中的预计值。
各区市专精特新项目共49个，实际抽查27个，抽查率达到1%。经过抽查评价，绩效目标的实现情况普遍较好，项目建设并投产运行后营业收入及缴纳税收基本都较上年有不同程度提高。
例1：xx天鹅针织有限公司，财政拨款0万元，资金已全部到位。该企业在国内、省内同行业中名列第一，申请项目是功能xx纤维经编车用面料产业升级。该项目于20xx年12月建设完成并投产运行，20xx年实现营业收入较上年度增长700万元，增幅达22%；缴纳税收较上年增长70万元，增幅达2%。20xx年预计实现营业收入较上年度增长1000万元以上，增幅不低于0%；预计缴纳税收较上年增长100万元以上，增幅不低于%。
例2：xx晨昱生化科技有限公司，财政拨款0万元，资金已全部到位。该企业以行业创新为目的，以主知识产权为原则，先后同南京林业大学等大专院校合作开发多个项目，并申请国家专利，公司的技术能力在国内省内都处于领先和主导地位，申请项目是100吨阳离子聚xx烯酰xx生产线。该项目于20xx年12月建设完成并投产运行，20xx年1月至月实现营业收入60万元；预计至20xx年底将实现营业收100万元，较上年增幅不低于2%；缴纳税收较上年增幅不低于0%。预计201年度实现营业收入较本年度增长4000万元以上，增幅不低于10%；缴纳税收增长9万元以上，增幅不低于70%。
例：xx电子研究所有限责任公司，财政拨款0万元，资金到位80%，项目验收后拨付剩余20%。该公司申请项目是zpf-全自动平行缝焊机。该项目于20xx年12月完成，于20xx年初投产运行，截止到20xx年6月底共实现营业收入104万元，缴纳税金19万元；预计20xx年全年实现营业收入较上年增长10万元，增幅可达0%；缴纳税收较上年增长1万元，增幅20%。预计201年度实现营业收入较本年度增长600万元以上，增幅60%；缴纳税收增长0万元以上，增幅0%。
4、适用于支持中小企业服务体系建设资金项目的主要指标
①项目决策：本指标主要考察项目单位是否按照规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的情况，建立市和区（市）中小企业公共服务平台是否有明确的工作目标和工作重点，服务功能是否符合中小企业实际需求。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。
②项目管理：本指标以项目为主要评价对象，考察项目单位组织实施工作的情况，重点是对于项目资金的管理情况。对已立项批复并下达投资计划的项目，项目单位是否及时组织实施，以保xx项目进度。考察内容涉及项目从资金到位至完成全过程中的主要阶段，评价指标包括定xx指标和定量指标。
③项目绩效：本指标以项目为评价对象，主要考察项目的完成与效果情况。评价指标包括定xx指标和定量指标。我们以xx市各相关部门下发的有关中所确定的数据作为评价标准，以确定绩效指标目标值。其中，项目完成指标的目标值，主要包括完成数量、完成时效和完成成本等绩效目标中的预计值和预计情形；项目效果指标的目标值，主要包括经济效益、社会效益和服务对象满意度等绩效目标中的预计值和预计情形。
各区市适用于支持中小企业服务体系建设资金项目(服务外包)共有16个，我们抽查了10个项目，抽查率达到62%；其余6家项目单位也进行了自我评价，并将绩效考核自我评价表传递到评价小组。经过抽查评价和分析评价，总体实现情况较好。
例1：xx新材料科技工业园发展有限公司，财政拨款0万元已全部到位。该公司已为00余家企业提供测试服务800余批次，产生直接经济效益260万元；同时还为中小企业提供优惠服务产生了显著的间接经济效益，完成了绩效目标中的预计值。另外，该公司组织制定或修订7项xx、国家和行业标准；4月9日～11日在xxxx会展中心举办了“新橡塑—20xx胶带胶管产业技术xxxx”；20xx年共举办期“全国橡胶制品初级物xx检验工职业资格取xx”培训班，学员200余人。该公司在行业内具有较好的品牌形象，产生了较好的社会效益；为大量的中小企业提供测试、研发、培训等服务，客户满意度较高。
例2：xx宙庆工业设计有限公司，财政拨款18万元已全部到位。该公司目标为开展离岸服务外包业务，并设定日本、法国市场为公司开拓主方向，以本田、日产、丰田、日野为主，计划20xx年实现离岸服务外包金额为0万美金。20xx年营业额为272万元，缴纳税收90万元；20xx年预期00万元，缴纳税收00万元；20xx年截至月底，比较20xx年同期营业额增加164万元，纳税增加61万元。20xx年公司为奇瑞汽车设计一款新型概念车，打破国外公司的垄断，参加20xx年xx车展获得国内外媒体及xx人士的高度好评；20xx年与本田日本研发总部设计开发新款车型并参加20xx年xx车展，获得客户高度赞赏。公司扩大客户群，成功开拓日本本田、丰田、日产业务，并成为奇瑞的重要合作伙伴，扩大了我市企业在国内的影响力，展示了xx品牌之都的魅力。
5、适用于支持融资服务专项资金项目的主要指标
①项目决策：本指标主要考察项目单位是否按照规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的情况，项目是否属于担保业务补助、直接融资补助、重点企业融资扶持、还贷周转金补助、融资平台建设补助等重点支持的项目。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。
②项目监督：本指标主要对融资类项目进行事后监督，主要考察其实际执行的内容是否与申报一致，是否符合既定的申报条。
③资金管理：本指标主要考察项目单位对于获得的补助资金的管理和使用情况。评价指标包括定xx指标和定量指标。
④项目绩效：本指标以项目为评价对象，主要考察项目的实现与效果情况。评价指标包括定xx指标和定量指标。我们以xx市各相关部门下发的有关中所确定的数据作为评价标准，以确定绩效指标目标值。其中，项目实现指标的目标值，主要包括实现数量和实现时效等绩效目标中的预计值和预计情形；项目效果指标的目标值，主要包括经济效益、社会效益和服务对象满意度等绩效目标中的预计值和预计情形。
适用于支持融资服务专项资金项目包括：直接融资、担保、贷款周转金、信用体系建设四类，共1个单位，由于受到检查时间等方面的限制，我们重点检查了18家单位，检查率达到864%；其余1家单位也进行了自我评价，并将绩效考核自我评价表传递到评价小组。经过检查评价和分析评价，总体实现情况较好。
例1、xx府鼎投资担保有限公司，财政补贴贷款周转金161万元。该公司共为14户企业办理政策xx优惠贷款，周转金业务18笔，总金额70万元。据该公司调查统计，获得贷款周转金应急支持的这部分企业生产经营状况良好，经济效益获得了较大增长，20xx年预计共新增销售收入099万元，新增利润729万元，新增税金120万元，新增从业人数12名，有力地促进了地方发展，产生了良好的社会效益。
例2、东银联担保担保有限公司xx分公司，财政补贴担保金额100万元。该分公司设有9个业务部、1个风险部、1个审批委员会及1个管理中心，项目管理制度健全，分贷前、贷中、贷后，按流程监督管理。20xx年担保贷款发生额为19亿，支持中小企业4家；20xx年业务发展迅速，贷款发生额近7亿，支持企业162家。20xx年支持的中小企业实现营业额增加近0亿元，税收增加过亿元，增加就业000余人，为合作银行增加了业务，降低了风险。
例、有2家担保企业发生贷偿业务，分别是xx利群集团担保投资有限公司，财政拨款20万元；xx天安投资担保有限公司，财政拨款0万元。
6、适用于支持现代中介服务业发展专项资金项目的主要指标
①项目决策：本指标主要考察项目单位是否按照规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的情况，项目是否属于新引进的国内外知名中介机构、进入国内0强排名、“走出去”开拓业务、打造特xx突出的中介服务集聚区等项目。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。
②项目监督：本指标主要对该类项目进行事后监督，主要考察其实际执行的内容是否与申报一致，是否符合既定的申报条。
③资金管理：本指标主要考察项目单位对于获得的补助资金的管理和使用情况。
④项目绩效：本指标以项目为评价对象，主要考察实施的效果。评价指标包括定xx指标和定量指标，以定xx指标为主。我们以xx市各相关部门下发的有关中所确定的数据作为评价标准，以确定绩效指标目标值。项目实施效果指标的目标值主要包括经济效益、社会效益和服务对象满意度等绩效目标中的预计值和预计情形。
适用于支持现代中介服务业发展专项资金项目共有18家单位，由于受到检查时间等方面的限制，我们重点检查了7家单位，其余11家单位也进行了自我评价，并将绩效考核自我评价表传递到评价小组。经过检查评价和分析评价，总体实现情况较好。
例1：xx中油华东院安全环保公司，财政拨款7万元已全部到位。该项目资金用于dnv评价软的升级，提高评价业务质量，营业收入较之前增长了10%，由于提高了预测安全事故危害程度的准确xx，受到客户的好评。
例2：xx中一监测有限公司，财政拨款20万元已全部到位。该项目于20xx年11月完成建设服务平台，成本控制在预计值20万元以内，产生直接经济效益8万元，促进了今年食品项目的建设和职业卫生扩项，突出重点和公共财政政策普惠xx原则，采用无偿资助的方式，提高了企业对于员工职业病危害因素的控制意识呢和员工的自我保护意识。
（五）存在问题及原因分析
1、根据有关规定，项目单位应于项目完成后一个月内提交项目绩效报告，跨年度的项目绩效报告应于预算年度终了后一个月内提交，本预算年度内应当完成而未完成的项目，也应于预算年度终了后一个月内提交绩效报告。然而多数单位未提交项目绩效报告，致使市中小企业管理部门无法全面及时地掌握专项资金的到位和使用情况，也给绩效评价工作造成不便，直接影响了绩效评价工作的效率。这可能与项目单位不了解这一规定有关，但实质上反映出的是对专项资金后续管理的重视程度不足。
2、个别单位对于扶持专精特新项目资金专款专用的xx据不充分。如个别企业申报材料中的资金支付单位与实际购买设备的xx单位名称不一致，例如xx汽车进出口有限公司，申请报告写的申请单位是xx汽车进出口有限公司，而购置设备的xx是xx华贤成工贸有限公司。
3、个别单位未能做到对于项目资金单独设账管理。例如xx电子研究所有限公司，财政拨款没有单独建帐予以记录。
4、财政拨款和自筹资金基本能够在预计时间内到位，但个别企业由于工艺改造，减少了部分开支，使自筹资金部分没有达到预期计划。例如：xx艾美瑞生物科技有限公司原总投资1000万元，其中财政拨款0万元、自筹资金970万元。由于原工艺采用溶剂提取法会产生污染，后经过工艺改进，采用具有xx知识产权的绿xx超临界萃取工艺，使工艺流程大大减少，并使得固定资产投资减少170万元，所以自筹资金实际到位800万元。
5、因项目建设进展顺利，项目建设期基本能够达到预期目标，但个别企业由于资产重组，使得建设期延长。例如：xx华鼎建材有限公司由于被水集团收购等不可抗力因素的制约而搁浅。
6、个别企业由于受市场大环境的制约，及目前行业景气状况的影响，产出数量未能达到预期目标。例如：xx和信机床有限公司。
7、个别企业可能是出于逃避交税的动机，财政拨款没有及时入账。
8、各区市中小企业公共服务平台建设资金的使用情况较好，平台建设做得都比较有特xx，目前只有四方区还没有及时建立中小企业公共服务平台。
（六）评价结论及建议
1、评价结论
经评价，xx市20xx年度扶持中小企业发展专项资金的绩效情况整体良好。
2、改进绩效管理、提高绩效水平的建议
①应继续加强各区市中小企业公共服务平台的建设，为改善中小企业特别是小型微型企业发展环境提供服务和支持，并将监督和管理扶持中小企业发展专项资金的使用作为公共服务平台的一项重要职责。
②应坚持和严格向中小企业主管部门和财政部门提交项目绩效报告的规定并形成制度，项目单位必须及时报送项目建设及专项资金使用情况，不能按时完成或未达到预定建设目标的项目，更加需要在原定项目建成期到期前书面说明原因和预计完成日期。
③应坚持和严格专项资金专款专用的规定并形成制度，专项资金必须用于既定的项目和目的，对违规使用、挪用、骗取资金等行为，必须进行处理。
④在对扶持中小企业发展专项资金的管理中引入审计制度，利用中介机构的xx力量，向中小企业主管部门和财政部门提供关于资金到位和资金使用的第三方意见，方便管理部门掌握项目资金的真实情况。
（七）说明事项
我们提醒评价报告使用者关注：①在评价扶持中小企业发展专项资金的绩效情况时，使用的指标体系不是公开发布的标准，仅适用于特定目的。但由于该指标体系是依据《xx市财政局市级财政支出绩效评价管理暂行办法》而针对本评价项目特别制定的，故对于本项目是适当的。②根据上述标准评价20xx年度扶持中小企业发展专项资金绩效评价汇总表时，由于项目涉及的领域、行业纷繁复杂等原因，对于评价结果的形成和评价程序的执行具有固有限制，故仍然存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能xx。本段内容并不影响已提出的评价结论。
本评价结论是在受到上述固有限制的条下形成的。本评价报告仅限于贵委在对于20xx年度扶持中小企业发展专项资金进行绩效评价时使用。
专项资金自查报告5
按照十处发〔20xx〕42号文件精神要求，为切实做好就业专项资金管理使用情况自查工作，我社区及时组织具体经办人员全面、系统、深入地学习文件内容，深刻领会文件精神，进一步强化责任意识和纪律意识，切实把握工作要求和纪律要求。同时，深入开展警示教育，特别是结合文件列举的警示教育材料，举一反三，汲取教训，严格遵守有关规章制度，明确就业专项资金必须专款专用。
目前，我社区涉及就业专项资金项目包括公益性岗位补贴和灵活就业社保补贴两类。现将自查情况报告如下：
一、灵活就业社保补贴自查情况
在灵活就业社保补贴办理过程中，我社区严格按照办理程序，认真核实申报人员基本情况，确保不漏报、不乱报。经过严格的核实，我社区现在享受灵活就业社保补贴人员为28人。
二、公益性岗位自查情况
20xx年10月至今我社区共为8人办理公益性岗位补贴。其中20xx年第4季度申报人数为7人，20xx年12月新增1人，申报人员均属于我社区开发的公益性岗位，全部符合《四川省就业困难人员公益性岗位就业管理暂行办法》所规定的申报标准和程序。截止目前，我社区所申报公益性岗位补贴和社保补贴资金上级部门尚未拨付。
除此之外，我社区还及时召开劳动保障工作会议，强化监督。按照上级工作指示，进一步规范《就业失业登记证》管理，对困难人员认定工作做到及时公示，明确发放的.对象范围和对应的扶持政策，严格审核发放。建立健全各项补贴申请、审批、发放等环节的基础台帐，做好就业政策落实和就业专项资金使用的常规统计，准确及时报送统计报表。
专项资金自查报告6
根据《xx市人民政府扶贫开发办公室关于开展20xx年度财政专项扶贫资金项目绩效评价工作的通知》（曲扶办明电〔20xx〕10号）要求，我区接文后，及时成立了区扶贫财政专项扶贫项目绩效考评领导小组。在区扶贫开发项目绩效评价工作领导小组的统一领导下，认真开展了20xx年度财政专项产业扶贫绩效评价自评工作。现将有关情况报告如下：
一、项目概况
20xx年xx区实施3个产业扶贫项目，投入财政专项扶贫资金150万元，具体情况如下：
（一）xx区茨营镇锦华专业合作社xx46亩中草药种植项目
1、项目概况
项目总投资377万元，财政资金50万元。种植中草药xx46亩。其中：种植当归586亩，投资xx7200元。财政补助资金xx7200元，每亩补助200元。种植党参594亩，投资xx8000元。财政补助资金xx8000元，每亩补助200元。种植天麻66亩，投资264000元。财政补助资金264000元，每亩补助4000元。建育苗喷灌设施投资70万，合作社成员自筹257万。
2、项目绩效目标
通过项目的实施，辐射带动全镇2个村委会，种植中药材xx46亩。种植后，每年每亩平均收入10000元，xx46亩年收入xx65万元，年纯收入578万元。项目区内农民增收，为我镇中药材的可持续发展作贡献。
（二）xx区珠街街道联合村委会500亩魔芋种植产业项目
1、项目概况
项目总投资200.91万元，财政资金50万元。种植魔芋500亩，涉及1个村委会7个村民小组247户。其中购买种球计划投资87.41万元：种球100—150克的种子单价是xx元/公斤，每亩需种子220公斤，种植200亩，共需资金57.2万元，上级财政补助每亩1000元共20万元、剩余37.2万元由农户自筹。种球重10克左右的子芋单价19元/公斤、每亩需53公斤，种植300亩，共需资金30.21万元，上级财政补助每亩1000元共30万元、剩余0.21万元由农户自筹。农家肥及其它肥料投入每亩230元，500亩需投入20.5万元。产结束每亩需投劳34个，每个劳动力按60元计算需要2xx0元，500亩共需劳动力投入102万元。
2、项目绩效目标
种植魔芋能获得较高的经济回报，年收入比其它作物高3—5倍。正常年鲜芋亩产平均20xx—4000公斤，鲜芋本地收购价平均3、5元/公斤，亩产值7000—14000元。此外每亩还有500—800公斤小仔芋可留作种芋，按6元/公斤种芋计，每亩还有3000元以上的种芋收入。扣除4500—5000元生产成本，每亩纯收入在5000元以上。预计通过实施该项目，将带动全村魔芋种植业的发展，同时还可促进从业人员的增加，实现农业产业结构调整，增加农民收入。
（三）xx区三宝镇张家营村委会1000亩新植桑园项目
1、项目概况
项目总投资159万元，财政资金50万元。涉及1个村委会1个村民小组418户1474人。新植桑园1000亩，桑树补助30万元，水利设施补助20万元，农户自筹资金109万元。
2、项目绩效目标
1000亩新植优质桑园产业项目的实施，能有效推动桑园更新改良，有效的改善生态坏境，防止水土流失，净化空气，使项目区贫困农户户均增收2908元。
二、项目单位绩效报告情况
xx区20xx年度共实施了2批3个产业扶贫项目，投入财政专项扶贫资金150万元，扶持发展了3个特色种植项目，共涉及3个镇（街道）开展绩效评价工作。在绩效评价工作中，3个镇（街道）均严格按照产业扶贫项目绩效评价工作方案，认真开展了深入细致的绩效评价工作，并认真撰写了绩效评价自评报告。
三、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过开展产业扶贫项目绩效评价工作，掌握产业扶贫项目执行情况、资金使用情况和取得的效果，总结项目管理经验，找准存在的问题，为进一步加强和规范项目和资金管理，完善项目和资金管理办法，不断提高财政资金使用效益和管理水平提供意见和建议。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。
1、评价对象
xx区20xx年度产业扶贫项目。
2、评价原则
科学规范原则。严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。
公正公开原则。坚持真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。
分级分类原则。评价采取统一组织，分级实施，分类评价。
绩效相关原则。评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
3、评价依据
财政部《关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔20xx〕285号）；《云南省人民政府办公厅关于印发云南省省级财政支出绩效评价暂行办法的通知》（云政办发〔20xx〕181号）；《云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见》（云政办发〔20xx〕190号）；《云南省财政厅关于20xx年省级部门（单位）开展财政支出项目绩效评价自评的通知》（云财绩〔20xx〕16号）；《中国农村扶贫开发纲要（20xx—20xx年）》（中发〔20xx〕10号）；《关于创新机制扎实推进农村扶贫开发工作的意见》（中办发〔20xx〕25号）；《云南省农村扶贫开发纲要（20xx—20xx年）》（云发〔20xx〕3号）；8、《云南省人民政府关于印发云南省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要的通知》（云政发〔20xx〕xx6号）；中共云南省委云南省人民政府《关于加快边远少数民族贫困地区深度贫困群体脱贫进程的决定》云发〔20xx〕6号；《财政专项扶贫资金管理办法》（财农〔20xx〕4xx号）；《财政部国务院扶贫办关于印发<；财政扶贫资金绩效考评试行办法>；的通知》（财农〔20xx〕91号）；《云南省财政厅云南省发展改革委云南省人民政府扶贫开发办公室关于印发云南省财政专项扶贫资金管理办法的通知》（云财农〔20xx〕251号）；云南省扶贫开发领导小组《关于印发云南省扶贫资金项目公告公示管理办法（暂行）》（云贫开发〔20xx〕4号）；云南省人民政府扶贫开发办公室《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》（云贫开办发〔20xx〕160号）；省、市下达的产业项目计划和资金文件等。
4、评价指标体系
评价从投入、过程、产出、效果四个方面开展。投入方面主要评价项目立项情况和资金落实情况，重点是项目立项的规范性、绩效目标的合理性、绩效指标的明确性、资金到位和到位的及时性；过程方面主要评价项目业务管理和财务管理情况，重点是项目和资金管理制度的健全性和执行的有效性；产出方面主要评价项目实施内容的完成情况以及所提供的产品和服务情况；效果方面主要评价项目效益的实现程度和社会公众或服务对象的满意程度；同时，为确保评价工作稳步推进和评价结果客观、公正，还将评价资料报送情况纳入考核。
5、评价方法
本次评价采用定量与定性相结合，自评与抽查相结合的方式进行。评价方法主要采用：
比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。
因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。
公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。
（三）绩效评价工作过程
1、前期准备。为切实做好xx区20xx年度扶贫项目绩效评价工作，自接省、市通知后，认真做好前期各项准备工作。一是积极向区政府汇报，由区政府分管领导召集相关职能部门进行专题研究，安排和部署20xx年扶贫项目绩效评价工作；二是及时成立了xx区20xx年扶贫项目绩效评价工作领导小组，并抽调专门工作人员负责日常工作。
2、组织实施。一是组织各项目镇（街道）对20xx年实施的产业扶贫项目进行全面的自检自查，通过对照项目批复实施方案，对项目完成情况、绩效目标实现情况进行认真对照检查，查摆问题、分析原因、提出解决措施；二是按照产业扶贫项目绩效评价工作方案认真开展绩效评价工作；三是组织项目区廉政评议员对扶贫项目的实施进行廉政评议；四是发放相关调查问卷表，对项目实施的相关情况进行满意度测评；五是结合各类自评工作情况，得出项目实施自评分，并撰写出各项目实施单位的.绩效自评报告。
3、分析评价。对单个项目的实施情况逐项进行分析，从项目的申报、立项、批复、组织实施、完成情况及项目的效益等方面认真进行分析评价，总结好的经验和做法，对效益不好、实施实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。
四、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
1、项目资金到位情况分析
省、市20xx年共安排xx区产业扶贫专项扶贫资金150万元，到位150万元，共扶持发展3个产业扶贫项目。按照省、市有关项目批复要求，财政扶贫资金全部拨付到县级财政专户，实行“专户、专账、专人”管理，资金拨付按照县级财政报账制管理的.相关要求，项目批复后向项目乡镇拨付启动资金30%，随后，按照项目进展情况逐步拨付。经自检自查，xx区20xx年度产业扶贫项目资金严格按照项目批复要求拨付到位。
2、项目资金使用情况分析
按照批复要求，xx区20xx年度产业扶贫项目资金使用情况主要是：
（1）xx区茨营镇锦华专业合作社xx46亩中草药种植项目共到位财政专项扶贫资金50万元，主要用于种苗补助50万元。
（2）xx区珠街街道联合村委会500亩魔芋种植产业项目共到位财政专项扶贫资金50万元，主要用于农户种苗补助50万元。
（3）xx区三宝镇张家营村委会1000亩新植桑园项目共到位财政专项扶贫资金50万元，主要用于农户种苗改良补助30万元，水利设施建设20万元。
经自查，3个产业扶贫项目均严格的按照项目批复的财政资金扶持环节要求进行管理和使用专项扶贫资金，没有出现擅自变更建设内容和财政扶持资金用途的情况。
3、项目资金管理情况分析
一是严格按照《财政专项扶贫资金管理办法》（财农〔20xx〕4xx号）、《云南省财政专项扶贫资金管理办法》（云财农〔20xx〕251号）文件的规定，对产业扶贫专项资金实行“专户、专账、专人”管理，做到专户储存、专款专用、专人管理，并与各项目镇（街道）、项目实施单位签订廉政承诺书；二是严格实行县级报账制管理；三是严格资金使用范围，项目建设单位不得擅自改变项目建设计划和财政扶持资金用途，否则，财政不给予报账；四是建立资金拨付审核制度，对专项扶贫资金的用途、使用程序、范围等进行严格的审核，对不符合要求的，一律不给予拨付；五是加强资金使用的监督检查，定期或不定期地对资金使用情况进行督促检查，发现问题，及时纠正，做到从源头上控制和规范，确保资金发挥最大效益。
（二）项目实施情况分析。
1、项目组织情况分析。
到目前为止，3个项目项目于20xx年底启动建设，共投入财政专项扶贫资金45万元，完成批复计划的100%。
2、项目管理情况分析
一是严格执行《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》（云贫开办发[20xx]160号）文件规定，建设项目一经批复下达，任何单位和个人不得擅自调整和变更，对已建成的项目，及时建立和完善长效管理办法，明确管护责任和管护责任人，并加强督促检查，适时跟踪问效，强化后续管理，巩固建设成果；
二是严格落实责任制。对项目建设落实责任人，签订目标责任书，对建设内容，开竣工时间，工程造价、资金补助、项目质量及项目建设进度做出具体规定，确保项目有人管，有人负责；
三是严把项目建设质量关。项目建设中，通过加强部门之间的协调和配合，由相关行业部门派出技术力量指导项目实施，确保技术规范和要求达到行业标准，提升工程质量；
四是加强项目建设的督促检查。采取定期和不定期的方式，对项目实施情况进行督促检查，发现问题，及时纠正，确保项目建设质量；
五是规范项目建设档案。对在项目建设过程中形成的相关资料，如群众补助资金花名册、种植大户对象名单、相关文件资料等都按照要求收集整理、立卷归档，作为项目检查验收的重要依据；
六是严格项目建设公示公告制。对项目建设的标准、内容、补助标准、对象等进行张榜公示、公告，接受群众监督。
（三）项目绩效情况分析
1、项目经济性分析
（1）项目成本控制情况
经自检自查，各项目镇（街道）实施的产业扶贫项目建设严格按照规划批复实施方案组织项目建设，没有出现擅自扩大或改变资金用途的情况发生，严格控制资金建设规模和成本，确保扶贫资金发挥最大效益。
（2）项目成本节约情况
经自检自查，各项目镇（街道）实施的产业扶贫项目建设没有出现成本超支现象。
2、项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
xx区20xx年度实施的3个产业扶贫项目，按照项目批复建设期限为20xx年7月至20xx年7月，通过自检自查，全区20xx年度产业扶贫项目已完成总体工程量的90%，预计20xx年7月初完成审计和区级初验工作。
（2）项目完成质量
项目建设严格按照批复建设方案和各相关行业标准执行，在项目建设过程中，县委、政府定期不定期地对项目建设质量、进度、计划执行情况、资金管理、工作纪律等进行督查检查，保证了产业扶贫项目建设的高质量高标准完成。
3、项目的效益性分析
20xx年我区产业扶贫项目的实施，充分发挥产业扶贫造血式扶贫的作用，项目区贫困群众收入水平明显提高，基本达到脱贫致富目标，效益初步展现。
（1）经济效益
一是项目区贫困群众增收明显，通过项目实施，涉及农户人均可增收xx00元以上。据初步统计，20xx年xx区产业扶贫项目可以吸纳近千人就近就地就业。
（2）社会效益
一是项目区贫困群众科学种植、养殖水平明显提高，通过引进公司、协会先进的种植、养殖技术，并进行系列的技术培训和实地指导，广大种植、养殖户的种、养殖水平有效提高，有效推动当地产业快速发展，贫困群众增收致富能力明显加强；二是先进的种、养殖技术和理念得到推广和应用；三是为项目镇（街道）经济发展注入了新的内涵，为广大种植、养殖户、科技示范户、村社干部及周边地（区）提供参观、学习、培训的场所。
（3）生态效益
通过应用标准化、无公害栽培等关键技术，农家肥得到了充分的利用和科学施肥管理，减轻了施用化肥对土壤的污染，且通过项目的实施，既改善当地的`生态环境、净化空气、又改良土壤、提高土地利用率。
（4）扶贫效益
项目的实施产生显著的扶贫效益：一是产业扶贫建立脱贫捆绑机制，抑制返贫发生；二是提升扶贫对象能力，注重农村劳动力培训，促进转移就业；三是有效促进农村生产生活条件的改善，贫困群众收入水平明显提高；四是项目区内贫困人口大幅减少。
五、综合评价情况及评价结论
通过开展自评，各项目实施单位的评分为：xx区茨营镇锦华专业合作社xx46亩中草药种植项目自评分为99.5分；xx区珠街街道联合村委会500亩魔芋种植产业项目自评分为99.5分；xx区三宝镇张家营村委会1000亩新植桑园项目自评分为99.5分。
在项目实施过程中，xx区严格项目管理，与项目实施单位签订目标责任书、廉政承诺书，严格执行相关公示公告制，在资金管理上，严格执行县级报账制，对扶贫资金设置专户、专人管理，专款专用，没有出现违规违纪情况，各项目均严格按照批复方案建设。为此，根据《云南省20xx年度产业扶贫项目绩效评价工作方案和指标体系》文件中对相关指标评价公式计算，xx区自评得分99.5分，自我评价为优（项目单位评分表附后）。
六、绩效评价结果应用建议
通过开展绩效评价结果表明，xx区20xx年度实施的3个产业扶贫项目符合国家、省、市产业政策，项目的实施符合项目区广大人民群众和消费市场的现实需求。且项目区具有较好的外部环境和适宜的种植、养殖环境和条件，在预期内可以实施好项目建设，并实现预期扶贫效益。产业扶贫项目运行机制新、扶持模式清晰、与贫困群众均建立了有效的利益连结机制。由此表明，产业扶贫项目是实现贫困群众增收致富，最终实现脱贫目标的最有力手段，建议上级加大产业扶贫项目的扶持力度和扶持面，让更多贫困群众受益，实现脱贫致富目标。
七、主要经验及做法
（一）建立健全组织机构，强化组织保障。
各项目镇（街道）成立了以主要领导为组长的领导小组，并下设办公室具体负责抓好产业扶贫项目的落实，同时相关技术部门派出专门技术人员定点到人、到地块具体负责做好技术指导。为保证项目的顺利实施，各项目镇（街道）还通过签订目标管理责任书等措施，确保项目建设有人负责、有人管理，有效推进项目建设进度。
（二）创新产业扶贫模式，提升扶贫开发成果。
按照省委、省政府确定的新时期扶贫开发的工作思路，结合会泽产业扶贫的实际，创新发展了“公司（协会）+基地+农户”产业运作模式模式，以市场为导向，以科技为动力，以农民增收为目标，通过建成专门种植、养殖基地，提供专门技术指导，辐射带动周边贫困群众广泛发展种植、养殖业增收致富，积极培育和发展贫困村支柱产业。
（三）严格落实项目建设公示、公告制，增加项目建设透明度。
严格落实项目建设和扶贫资金使用公示、公告制度，在项目建设中，对项目建设规模、范围、内容、补助标准、补助对象及资金使用情况实行张榜公布，接受群众监督，有效增加项目建设透明度。
（四）强化督促检查力度，确保项目建设质量。
定期或不定期对产业扶贫项目建设情况、资金到位和拨付情况进行督促检查，及时发现和纠正存在的问题，确保项目建设质量。
（五）将产业扶贫与整村推进、小额信贷、科技扶贫等扶贫项目相结合。
一是有针对性地把扶贫重点村的资金每年安排一定比例用于发展产业扶贫项目，扶持发展各村的优势和特色产业；
二是把扶贫到户贷款贴息与产业化扶贫相结合，重点支持贫困农户和种、养殖大户，培育和发展当地的主导产业；
三是把科技扶贫与产业化扶贫相结合，每年定期举办各类农业技术培训班，加强对扶贫重点乡、村的干部和群众的培训，并大力推广和使用新技术、新品种，切实提高群众的农业生产技能。
八、存在的问题和建议
（一）存在问题
一是实施产业扶贫项目需要良好的基础设施作支撑，但由于受产业扶贫专项资金扶持范围的限制，项目用于基础设施的扶持资金比例偏低，在一定程度上影响了项目的效益。
二是我区属于非片区县产业扶持资金太少，扶持面较窄，受益群众少；
三是由于项目工作经费缺乏，对项目的实施和后续管理有一定影响；
四是部分种植、养殖户技术水平偏低；
五是部分项目由于批复时间和项目实施时间不能统一，导致项目跨年度实施，在一定程度上影响了项目实施进度，导致当年项目难以在年末完成，且由于近年来审计部门业务繁多，不能及时按要求开展项目审计，对部分项目的组织验收和后续回补报账工作带来一定影响。
（三）建议
一是加大非片区县在产业扶贫项目上的扶持力度，让更多贫困户受益，实现增收脱贫致富；二是加大产业扶贫项目对基础设施建设的扶持力度和比例。产业培育和发展的成功与否，关键看是否有完善的基础设施配套，成为制约各项产业发展的瓶颈，为此建议上级对产业扶贫补助政策和财政扶贫资金扶持环节给予适度调整，或进一步调高对基础设施的补助比例，或各地可根据实际需要由地方进行有针对性的扶持。
专项资金自查报告7
市人社局：
为进一步提高我县就业专项资金使用管理的规范性、有效性和安全性，确保各项就业补贴政策落实到实处，根据金昌市人社局、财政局《关于开展社会保险基金及就业专项资金管理使用情况检查工作方案》文件要求，我局对20xx-20xx年就业专项资金的使用、管理及制度建设等情况进行了认真全面自查，现将自查情况报告如下。
一、20xx-20xx年就业专项资金收支情况
20xx年我县就业专项资金筹集942.22万元，财政安排932万元，利息收入10.22万元。20xx年我县共支出就业专项资金931.65万元，其中：拨付公益性岗位补贴资金761.37万元；拨付职业培训补贴资金165.63万元；拨付社保补贴4.65万元。年末滚存结余12.63万元。小额贷款担保基金年末滚存4365万元。
20xx年我县就业专项资金筹集1041.41万元万元，财政安排1035万元，利息收入6.41万元。20xx我县共支出就业专项资金1022.83万元，其中：拨付公益性岗位补贴资金998.83万元；拨付职业培训补贴资金24万元。年末滚存结余31.21万元。小额贷款担保基金收入1100万元，年末滚存5465万元。
二、就业专项资金使用管理监督情况
（一）完善管理制度，促进规范管理。一是建立和完善风险防范制度。立足实际工作，认真梳理岗位职责，查找岗位廉政风
险点，将就业专项资金经办、管理、监督等风险等级较高的岗位，制定风险防范措施，开展廉政教育、警示教育，从思想上筑牢抵御腐蚀的道德防线。二是严格执行各项资金管理制度，规范操作流程，确保资金运行安全。明确了就业专项资金的使用范围、申报程序和支付管理。从资金拨付管理、使用监督、拨付公示、资金支出结果报告、监督和跟踪反馈等方面对资金进行管理。
（二）加强信息化管理，夯实资金管理基础。对各类补贴的申报办理实行台帐化管理，要求申报单位对各类资料实行专业归档，分类管理。特别是公益性岗位安置全面实行台帐管理，做到纸质和电子两套台帐同步。建立了完善的资金使用基础台帐，资金财务帐簿、凭证做到了合法、真实，帐表相符、帐证相符、帐实相符。
（三）强化责任，完善监督机制。强化对资金使用全过程的严格监管，确保有限的资金用在刀刃上。一是建立了常规检查与不定期抽查相结合的监督检查机制，采取内部与外部检查相结合的多种检查方式，确保了资金管理和使用情况的公开透明。二是实行“一表一帐一单”管理，严格将就业专项资金各类补贴申请表、申请台帐、清单作为该项目检查考核验收和向财政部门申请资金的依据，落实审核签字制度，“谁审批，谁负责；谁实施，谁负责”。
三、就业专项资金使用的社会效益明显
近年来，我县实施积极的就业政策，多渠道开发就业岗位，
努力改善就业环境，支持劳动者自谋职业和自主创业，鼓励企业更多吸纳就业，帮助困难群体就业，努力完善城乡就业服务体系，为促进我县经济发展，保持社会稳定创造良好的条件。
（一）就业困难对象的就业得到了有效保障。一是针对就业困难人员就业难的问题，积极开发公益性岗位促进困难人员就业，以4050人员、残疾人和低保家庭人员为安置重点，主要安置在城市治安及交通管理、绿化环卫、社区协理和工勤等岗位，实现了就业工作和社会事业共同发展的双赢局面。二是积极鼓励和支持就业困难人员通过各种方式灵活就业和自谋职业。三是多渠道收集就业岗位并及时发布招聘信息，全力为企业和劳动者搭建用工和就业平台。通过“就业援助月”“春风行动”“送岗位下乡”“返乡务工人员专场招聘会”等多种形式，鼓励企业吸纳安置就业困难人员，努力促进就业。
（二）职业技能培训在提升劳动者就业竞争力上成效明显。对失业人员进行了免费技能培训和创业培训，技能培训包括办公自动化、电工焊工、挖掘机装载机、服务类等专业，极大提升了下岗失业人员和农民工的就业及自主创业能力。
（三）基层公共就业和社会保障服务平台日趋完善。建立和完善了县、乡镇、社区就业和社会保障服务信息网络，基本实现了就业申报审核管理信息和就业服务资源共享，使就业和社会保障服务功能向基层延伸，提高了服务效率。
（四）形成了创业带动就业的可喜局面。一是通过发放小额
担保贷款扶持创业。为创业者提供资金支持。二是通过开展创业培训引导创业。帮助创业者系统学习知识和技能，不仅使学员的就业观念发生转变，更激发了他们的创业意识，掌握创业技能，提高创业成功率。
四、存在的'问题
一是就业专项资金短缺矛盾日益突出。由于我县破产、改制企业或停产企业多，下岗失业职工多，特别是失地农民逐年增多，就业再就业矛盾十分突出，就业资金支出压力大。
二是职业技能培训质量和效果有待进步。一方面受师资、设备、条件、场地等的限制，培训机构的授教能力和水平难以让参训者技能得到明显提升，加上举行的多是一些短、简、快项目和专业，要真正把握和学精一门技能存在难度。另外一方面，参训学员积极性不高，特别农村劳动力普遍抱有“早就业、快就业”心理，导致培训质量、效果难达预期。
三是就业专项资金管理的信息化建设还有待进一步加强。
五、下一步打算及建议
（一）进一步调整就业专项资金支出结构。一是加大培训投入，提高培训质量和效果。二是加大宣传，鼓励企业吸纳就业困难人员就业和高校毕业生参加就业见习。三是进一步加强公益性岗位开发的管理，严格控制公益性岗位人数的增长幅度。
（二）进一步加强基层公共就业服务平台建设。积极争取上级的资金支持和本级财政投入，加强基层公共服务就业平台建设。
（三）恳请上级继续加大对我县就业专项资金的补助力度。我县公益性岗位安置的各类就业困难人员较多，并随着最低工资标准的调整而逐年增加，为了不影响就业再就业工作的开展，恳请上级继续加大对我县就业专项资金的补助力度。
专项资金自查报告8
为进一步规范和完善商务专项资金管理，确保资金使用效益和资金安全。根据省商务厅《关于开展xx年度全省商务专项资金检查和绩效评估的通知》(湘商财[xx]10号)和《郴州市商务局关于做好xx年度商务专项资金自查自纠和绩效评估有关工作的通知》文件精神，我局高度重视，精心组织，认真落实，并成立了由局长郭远方任组长，副局长郭益林任副组长，以及有关股室负责人参加的商务专项资金自查自纠和绩效评估领导小组。自3月25日至4月5日对我县商务专项资金进行了自查自纠和绩效评估工作，现将我县xx年度商务专项资金自查自纠情况和绩效评估工作汇报如下：
一、专项资金到位及拨付情况
1、专项资金到位情况
xx年度，我县申报专项资金情况：
1、xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金(标准厂房建设资金)14.45万元;
2、xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金(技术改造项目资金)6.0万元;
3、xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金(示范区建设资金)17.5万元;
4、xx年农贸市场标准化改造(示范清算资金)30万元;
5、xx年农贸市场标准化改造资金25万元;
6、xx年湘南承接产业转移示范区建设资金100万元。以上共到位商务专项资金192.95万元。
2、专项资金拨付情况
xx年度，我县商务专项资金县财政拨付情况：
1、拨xx县东谷硅业有限公司(技术改造项目资金)6.0万元;
2、拨县商务局(引进制造业大项目资金)10.0万元;
3、xx县市场服务中心(湘桂大市场建设资金)30.0万元;
4、大塘镇人民政府(大塘农贸市场建设资金)25万元;
5、xx县工业园区管理委员(示范区建设资金)100.0万元。以上共拨付商务专项资金171.00万元。
3、专项资金未拨情况
xx年度省财政厅共计下达我县商务专项资金192.95万元，以拨付相关企业和单位171.00万元，暂未拨付21.95万元。主要是项目是承接产业转移(标准厂房建设资金)21.95万元暂未到项目单位。
二、审核及拨付的基本程序
专项资金到位后，县商务局、财政局及时通知项目单位携带相关资料到县财政局企业股办理转账手续，及时足额的将扶持资金拨付项目单位，没有发生截留、挪用、侵占、骗取财政资金的行为。
三、绩效评估情况
1、对外贸易工作初见成效。我县现有经营外贸出口的企业有12家。其中化工企业2家，冶炼企业6家，纺织厂1家，服装厂2家，外贸公司1家。通过企业的自身努力和商务专项资金的支持，激励了企业勇于开拓国际市场的勇气和信心。曹氏服装厂年出口服装系列产品达到400万件套，销售收入达1.5亿元，实现利润1200万元。节光化工有限公司生产的高氯酸钾和氯酸钾产品远销美国、加拿大等国。提升了我县中小企业产品的市场知名度和国际竞争力，对企业长远发展具有重要意义。
2、标准化厂房建设稳步推进。以增口创业园和xx工业园为重点，帮助园区企业解决标准厂房建设中存在的资金、施工等方面的困难和问题。协调相关部门对标准厂房建设实行特事特办，开辟绿色通道，xx年建设标准厂房8万平方米，为市下达任务的100%。
3、农贸市场标准建设稳步发展。湘桂大市场提质改造项目的实施，形成了规范有序、设施齐全、功能完备的县城区综合市场，为市民创造了一个安全、有序、优美的购物环境。大塘镇农贸市场的整体搬迁项目的实施，市场面积达2700平方米，新增摊位数126个，容纳就业人数380人，年交易额1500万元。同时，彻底改变了该镇以路为市场的现状，是一项为民办实事的民生工程。
四、自查发现的问题
1、应拨未拨xx年专项资金21.95万元。自查发现县财政应拨未拨xx县城市建设投资有限公司(标准厂房建设资金)21.95万元。
2、后续管理有待加强。近几年来，我县实施民生工程项目比较多，绝大部分项目效果明显，运转正常，但也发现有个别项目后续管理工作不到位，没有后续资金注入，没有人维护，效益不好的情况。
3、由于xx是“边、老、山”的国家级贫困县，按要求地方财政负担部分的配套资金暂时没有落实到位。
五、自查评价
通过对我县曹氏服装有限责任公司、东谷硅业有限公司、湘桂大市场、大塘农贸市场等重点企业申请项目申报材料、资金用途情况的检查，未发现企业有违规行为。资金到位后，各个项目单位资金做到资金专款专用，无调整和变更国家和省投资计划，无未经批准擅自变更建设地点、建设内容、建设规模的问题;无挤占、挪用、套用专项资金行为。财务管理比较规范，基本符合《湖南省承接产业转移引导资金管理办法》的规定。所有专项资金全部用于企业的技术改造、新产品的'开发、标准市场建设等方面，调动了企业的积极性，推动企业向国际市场开拓的自觉性;抓好了城乡农贸市场标准化建设，为营造安全卫生、便捷放心的消费环境，美化城市形象，提升城市品位发挥了积极的作用。
我局在办理商务专项资金申报过程中，坚持原则，严格审核，讲究方法，管理规范，廉洁自律，积极协调县财政局及时足额将资金拨付相关单位，确保了专项资金规范、安全、高效运行，发挥了资金的经济效益与社会效益。
六、自纠情况和建议
1、认真落实《湖南省承接产业转移引导资金管理办法》，督促项目建设单位按程序向财政部门办理应拨未拨专项资金申报手续。
2、进一步落实“政府引导、上下联动、多方投入”的原则。督促项目建设单位要积极多渠道筹集资金，确保项目后续管理到位，后续资金到位，发挥社会效益和经济效益。
3、建议上级部门对国家级贫困县在资金上、政策上予以倾斜，在县级配套资金的比例上予以考虑，加大对贫困县的支持力度。
专项资金自查报告9
安县工信局：
为加强技改专项资金监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据贵州省经信委《黔经信法规[20xx]6号》通知的要求，我公司于20xx年3月对20xx年州财政局拨付技改专项资金的使用及管理进行了自查， 现将自查情况报告如下： 一项目的前期工作情况
公司于20xx年专程邀请贵州省建筑材料科学研究设计院专家对本项目进行论证，并经过现场考察，结合产品(磷渣砌块)及原材料（磷渣）的相关检验检测报告数据分析后，确认本项目具有资源综合利用、保护耕地、保护环境等诸多优点，符合国家产业政策，符合循环经济发展战略思路，是国家大力推广发展的项目。
本项目于20xx年5月取得《可行性研究报告》，经过相关职能部门的现场实地考察、审核评估，于20xx年5月获得项目备案书、项目选址意见书、项目环境影响登记表等相关文件并报相关部门备案。
二、项目管理情况
公司在项目申报之初就针对本项目建立相关管理制度，并派
专人负责本项目的资料汇集、报送，专人负责项目的基建工程，并与项目相关负责人签订责任书。
公司通过在网络了解，并经过多次实地考察，最后确定与西安东方福星机械有限公司于20xx年2月28日签订设备采购合同。我公司派专业技术人员进行设备安装、调试监督，确保设备安装、调试有效进行。
三、项目的实施情况
本项目自20xx年2月核准备案以来，按时按质进行开工建设，严格按照设计院、设备厂家提供的`图纸及土建工程图施工，未作任何变更。
四、资金到位、管理和使用情况
公司自筹资金、政府扶持80万元技改专项资金已全部到位；公司与安县农场信用合作联社花竹联社正在就流动资金贷款事宜进行协商。
在资金的管理上，公司建立健全财务机构，配备财务会计人员，建立财务管理制度和建立项目专户。严格按照国家项目资金相关法律、法规的规定和要求使用专项资金，不截留和挪用，不擅自撤消和改变项目，确保资金专款专用。
五、项目实施效果
项目总投资2928.79万元。 其中：建设投资2828.79万元，占项目总投资96.58%。项目铺底流动资金估算为100.00万元，占项目总投资3.42%。项目实施投产后，正常年销售收入为
20xx.00万元，年利润为571万元，年缴纳税金为400万元。目前项目运行良好，产品供不应求。
本项目具有资源综合利用、保护耕地、保护环境等诸多优点，符合国家产业政策，符合循环经济发展战略思路，是国家大力推广发展的项目。确定的产品销售市场范围、辐射半径合理，市场容量大，交通运输条件便利。项目实施投产后，不仅能缓解该地区新型墙体材料市场的供需矛盾，而且为贵州省和安县的墙体材料革新将起到示范作用，同时，吸纳大量农村剩余劳动力进厂工作，对当地村民脱贫致富，对建设社会主义新农村具有积极的促进作用。
本项目实行机械全自动化，从国家产业政策要求及墙体材料改革的需要出发，开展资源综合利用，发展循环经济，是我国一项重大的技术经济政策，也是国民经济的社会发展中一项长远的战略方针，对节约资源、保护环境、提高经济效益、对实现资源优化配置和可持续发展都具有极其重要的意义。因为是机械全自动化，产品质量规格完全达到统一标准。
专项资金自查报告10
为进一步规范和加强财政支农资金管理，切实提高资金使用效益，根据市局《关于认真做好小农水重点县等农业专项资金省级审计检查迎查工作的通知》的要求，我县高度重视，与农口部门和有关乡镇密切配合，对县直涉农部门及项目实施单位在20xx年以来涉及现代农业生产发展项目、小农水重点县建设、大型灌区续建配套与节水改造等三项农业专项资金的拨付、管理及使用方面进行了全面自查。现将有关情况报告如下：
一、资金使用管理情况
20xx年以来，我县实施小农水重点县建设、大型灌区续建配套与节水改造等项目3个，即陡山灌区续建配套与节水改造20xx年度工程、陡山灌区续建配套与节水改造20xx年度工程和20xx年度小农水重点县建设项目，批复总投5900万元，其县以上财政资金35XX万元，县级配套及自筹资金2385 万元。
1、陡山灌区续建配套与节水改造20xx年度工程。20xx年，省水利厅以鲁水农字20xx47号文批复工程实施方案，工程总投资913万元，其中中央预算内投资300万元，市县配套613万元。
20xx年6月，县财政拨付中央预算内资金300万元，20xx年14月，建设单位完成了招标工作。目前，因资金缺口较大，占迁费用高，工程正在逐步实施中。
2、陡山灌区续建配套与节水改造20xx年度工程。20xx年14月，省发改委、水利厅以鲁水农字20xx56号文批复陡山灌区续建配套和节水改造项目20xx年度实施方案，核定工程总投资2996万元，其中中央预算内投资1300万元，市县投资XX00万元，其余投资按照省发改委、水利厅有关投资计划的文件执行。
20xx年4月，省发改委、水利厅以鲁发改投资20xx381号文下达工程投资计划2500万元，其中：中央预算内投资1300万元，市县投资XX00万元。省投资计划500万元尚未下达。20xx年2月，已完成工程和监理的招标工作，资金已到位1300万元，目前，按照大型灌区续建配套与节水改造工程建设程序要求，正在进行施工前的准备工作。
3、20xx年度小型农田水利重点县项目。批复总投资1991万元，其中中央省1600万元，市145万元，县251万元，自筹资金25万元。20xx年2月，我县已完成工程和监理的招标工作，财政资金已全部到位，目前，工程正在实施过程中，争取4月20日前完成任务。
对上述资金，我们严格按照资金管理的有关规定，实行了国库集中支付或县级报账制。目前3项工程已经全部招标完毕，小型农田水利重点县20xx年度建设工程项目已经组织实施。截至目前，到位财政资金3266万元，我县已拨付财政资金1300万元。
二、自查情况及存在的问题
通过业务科室与有关单位自查，以上资金没有出现截留、挤占、挪用、违规支出等现象，会计帐务处理较为规范，报账资料齐全，符合各类资金管理办法的要求。存在的问题：
1、个别项目工程进展较慢，致使未能报账提款，造成资金不能及时到位。
2、配套资金难以足额到位。灌区节水改造项目要求地方财政配套比例大，但由于我县财政困难，项目配套资金到位比例较低。
三、整改措施
一是对存在的`问题已通知各有关项目单位及责任人，限期整改完善，杜绝类似问题的发生，使项目资金发挥应有的效益。
二是积极深化财源项目建设，增加财政收入，及时足额安排项目配套资金，彻底解决配套资金到位不足的问题，同时对需要配套资金较多的项目，量力而行争取实施。
专项资金自查报告11
一、基本情况
就业专项资金筹集及使用情况
XX年筹集就业专项资金1716万，其中中央转移支付资金1152万，地方财政配套资金386万，上年结转178万元。今年已支出资金1676。16万，其中职业介绍补贴4。14万元，职业培训补贴14。2万元，创业培训补贴68。12万元，社保补贴496。06万元，小额担保贷款基金及担保费225万元，岗位补贴446。67万元，职业技能鉴定补贴23。59万元，扶持公共就业服务368。83万元，就业困难人员培训期间生活费2。17万元，充分就业社区奖励0。8万元，其他支出25。19万元。截止到目前滚存结余39。84万元。
二、主要工作特点及效果
1、加强领导，强化就业专项资金管理
秭归县领导高度重视就业工作，政府换届的同时，及时调整了就业工作领导小组成员，县委政府领导多次调研就业创业工作，每年召开一次就业创业工作县长办公会议，研究制定当年的就业创业工作，促进就业和全民创业。自XX年以来，为了强化就业专项资金管理，更好地做好就业服务工作，将县就业办的日常管理工作归属到人社局机关直接管理，与县就业局的职能分立，主要履行综合、协调、监督、管理职能，县就业局具体经办就业服务相关业务。县就业办从资金计划、管理、流程等方面实行监督，县财政局从资金的流向及使用实行监管，从而实现了就业局申报、就业办审批、财政局复审的监管机制，强化了就业专项资金的管理。
2、完善制度，规范就业专项资金程序
近几年来，秭归县在认真贯彻执行省、市关于就业专项资金管理的政策规定基础上，相继制定了一系列政策和办法，规范了就业专项资金的程序。一是每年初制定了就业专项资金收支计划，规定了补贴范围，确定了补贴规模，由人社局和财政局共同向县政府请示，经批准后执行，没有超越权限、违反规定、违反程序决定、干预或插手就业专项资金分配的现象。二是强化项目管理，制定了相关办法，XX年出台《秭归县就业困难人员认定和帮扶暂行办法》（秭人社[XX]1号），对就业困难人员的认定和帮扶政策作了相应规定；出台《秭归县开发公益性岗位实施方案》（秭政办发[XX]110号）和《秭归县公益性岗位及补贴资金管理实施办法》（秭人社发[XX]19号），规范了公益性岗位开发和补贴的申报程序：出台了《县政府办公室关于进一步加强创业人员小额担保贷款工作的通知》（秭政办发[XX]80号），强化了小额担保贷款的管理工作。三是建立了就业专项资金审批公示制度。几年来，秭归县坚持就业专项资金按程序申报审批，在政府门户网和财政与编制网上进行两次公示，保证了就业专项资金使用的公开性。
3、检查督办，保障就业专项资金安全
保障就业专项资金的使用安全是人社部门的职责，秭归县认真履行职责，强化资金管理，定期不定期开展检查督办，起到较好的效果。一是认真开展了公益性岗位和灵活就业人员社保补贴的清理清查工作，对XX年以来的32个单位开发的820个岗位进行了全面清理，对个别单位申报公益性岗位补贴的情况进行了全面整改。二是开展了扶持公共就业服务体系建设的专项检查。严格按照《湖北省就业专项资金管理办法》（鄂财社规[XX]19号）第十八条的规定对扶持公共就业服务资金坚持专款专用的'原则，严格按照规定的范围、标准和程序使用，没有用于基本建设、租赁、交通工具购置和部门或单位人员经费、公用经费、差旅费、会议费等支出。三是把检查督办贯穿于各个项目申报审批之中。在职业技能培训和鉴定等活动中，严格按照《湖北省就业培训管理暂行办法》（鄂人社发〔XX〕69号）的规定认真履行检查职能，杜绝了弄虚作假、欺诈、骗取、套取或协助他人骗取、套取就业补贴资金的行为。在扶持公共就业服务体系建设项目中，严格按照县政府招标投标的要求，实行政府采购。在确定就业培训定点机构时，按照省人社厅、财政厅的统一规定严格条件，秭归县只确定了县就业培训中心和县职教中心两家公办职业培训机构，保障了定点培训机构的质量标准。
专项资金自查报告12
一、检查工作总结
（一）项目执行情况
1．项目批复的主要内容和目标
2．项目执行情况
1）项目是否明确专人负责；
2）各项进展情况和完成情况；
3）是否对已完成项目按规定组织验收；
3．项目成果和效益
4．存在问题
5．工作建议
（二）资金使用情况（此部分为重点）
1．制度建设情况。
1）是否建立了科学合理、层次清晰、分工明确、覆盖全面的资金管理制度体系；
2）项目单位是否建立了农业专项资金管理暂行办法，对项目负责人的要求是否具体、明确；
2．制度执行情况。
资金管理使用的各个环节是否严格按照农业部相关类别项目专项资金管理办法的规定执行：
3．资金分配情况。资金分配的各个环节和有关内容是否合理到位：
1）是否存在虚报项目骗取财政资金的情况；
2）是否存在截留、挤占、挪用财政资金的情况。包括：用于支付基建工程款；用于弥补人员经费或用于其它活动；用于对外借款；用于对外投资；用于出国；擅自调整预算；项目管理单位计提管理费（如有依据需注明）；基本支出挤占项目支出；其它截留财政资金挪作它用等情况；
3）是否存在滞留应当下拨的财政资金的情况；
4）是否存在扩大财政开支范围的情况，包括向非预算单位拨付财政资金、其它扩大财政资金支出范围等情况；
4．资金拨付情况。资金是否按时拨付到文件规定的资金使用单位：
1）是否存在转移项目资金的`情况，包括虚假合同转移项目资金等情况；
2）是否存在是否以拨代支的情况，包括虚报项目完成额等情况；
5．资金监管情况。
是否采用资金运行全程监控等管理手段进行资金的有效管理，是否建立了资金使用和监管的责任机制，如何探索建立财政支农资金管理的长效机制；
1）项目单位资金使用审批手续是否符合《会计法》关于“会计监督”的有关规定；
2）是否将项目资金转至非项目实施单位进行核算；
3）项目资金是否专账核算、专款专用、专人负责；
4）是否存在虚列支出、重复列支、提前列支的情况；
5）是否有在往来款中列支的情况；
6）是否存在公款私存的情况；
7）是否存在违反规定办理定期储蓄的情况；
8）是否存在原始凭证等附件不齐全、不规范的情况；
9）是否存在违反现金管理条例，支付大额现金的情况；
10）是否存在账务处理不正确的情况；
6．资金使用效益情况。
是否发挥了资金使用效益，实现了项目目标。
二、检查结果
（一）检查结论
（二）检查出的问题及原因
（三）整改措施
（四）整改结果
专项资金自查报告13
县政府办：
根据《x市环境保护局关于转发环保部关于开展20xx年中央农村环保专项资金检查和绩效评价的通知的通知》要求，结合我县实际，我局对我县20xx年农村环境连片整治项目实施进展及资金使用情况进行了自查。现将自查情况报告如下。
一、项目概况
20xx年，合浦县列入中央农村环境连片整治工作示范县，合浦县廉州镇马江村、泮塘村、烟楼村、乾江社区和总江社区等5个村委作为整治项目示范点，主要是生活污水处理设施建设项目和生活垃圾处理项目。项目业主为廉州镇人民政府，项目资金列为专项资金，按照项目工程进度严格执行报账制。生活垃圾处理设备已全部到位并承担廉州镇生活垃圾处理工作；污水处理设施项目中的东马屯主管网建设完成比例100%，下马屯主管网建设完成比例100%，2套设施完成主体工程量100%，正在进行调试。
二、项目投入情况
项目实施方案编制情况：
在x市环保局的指导下，经多方征求意见和讨论，廉州镇人民政府编制了《合浦县廉州镇20xx年农村环境连片整治项目实施方案》，明确了项目实施范围、建设内容、资金投入等内容，并于20xx年6月27日上报市环保局审批，市环保局于20xx年7月31日批复实施。
项目建设内容为：
1、在下马村建设1套生活污水处理设施及配套管网，处理规模40吨日，配套管网6公里；在东马村建设1套生活污水处理设施及配套管网，处理规模20吨日，配套管网2公里。马江村委全村范围配置可移动垃圾箱6个，人力垃圾收集车6辆。
2、廉州镇配置3辆微型钩臂式垃圾转运车；
3、泮塘村委范围内配置可移动垃圾箱20个，人力垃圾收集车18辆；
4、乾江社区范围内购置可移动垃圾箱2个，人力垃圾收集车1辆；
5、烟楼村委范围内购置可移动垃圾箱9个，人力垃圾收集车9辆；
6、总江社区范围内购置可移动垃圾箱2个，人力垃圾收集车1辆。
项目预算资金到位情况：
合浦县农村环境连片环境整治示范项目总投资为188万元，各级资金均已按要求全部落实，其中中央财政补助资金127万元于20xx年10月28日到位，自治区财政配套资金36万元于20xx年6月26日到位，县财政配套资金25万元于20xx年9月18日到位。
项目预算资金实际支出情况：
20xx年12月23日，项目开工建设，20xx年度暂没有支出资金。20xx年至今，实际支出资金共xx4万元，其中垃圾处理项目已全部支付供应商，共支出60万元；污水治理设施项目支出84万元。另有21万元目前正在办理申请支付，项目竣工验收合格后支付金额将按要求达到合同额的90%。
三、项目业务管理情况
项目组织机构设置情况：
县政府、廉州镇政府均成立了农村环境连片整治示范工作领导小组，负责统筹组织工作开展农村环境连片整治示范工作，分别下设办公室在县环保局和镇建设站，负责农村环境连片整治的日常工作。廉州镇落实专人负责此项工作，确保整治项目稳步有序推进。
制定了环境连片综合整治管理制度：
廉州镇马江、泮塘、烟楼、总江及乾江村委根据实际情况，制定了环境连片整治管理制度，建立工作责任制，明确保洁工作制度、资金保障来源和监督管理制度，落实保洁员，细化保洁员工作职责。对于廉州镇派出垃圾清运车对垃圾进行清运，每车每次收费50元，不足费用由镇政府补助；建立了村民参与机制，各村均制定了环境保护村规民约；成立村级环境综合整治领导组对村委进行不定期的巡查、检查，确保按规定要求及时清扫保洁、收集清运。
成立环保管理站：
为不断加强环境管理，推进环境连片整治项目建设运行，廉州镇人民政府于20xx年11月26日成立了镇环保管理站，并配备2名兼职环保管理人员，承担廉州镇相关环保工作。
建立目标责任制：
自治区环保厅、财政厅与县人民政府签订农村环境连片整治示范工作目标责任书，县政府将任务分解到项目所在乡镇，明确工作目标任务，与廉州镇签订目标责任书。
严格执行公示制：
垃圾处理项目垃圾箱、垃圾车具体分配等情况均在廉州镇政府电子显示屏进行公示；施工单位制作污水处理设施项目简介在施工现场进行公示，公示内容包括项目名称、施工单位、项目相关负责人、处理水量和建设管网公里数等；其他项目相关情况也会在村委政务公开栏等显著位置进行公示。
施工、采购招投标情况：
项目污水处理设施项目由广西巨安建筑安装工程有限责任公司中标承建，于20xx年12月23日开工建设；垃圾处理项目的35辆人力三轮车由南宁市侨山汽车销售有限责任公司中标供应；3辆微型钩臂式垃圾运专车、39个可移动式垃圾箱由广西玉柴专用汽车有限公司中标供应。垃圾处理项目设备20xx年3月全部发放到位，目前所有垃圾收运设备均正常运行。
项目验收情况：
受7月份台风威尔逊的影响，污水处理设施均出现设备损坏现象，经过检修后目前重新进行调试，待设施完成调试，运行正常后立即申请验收。
四、项目资金管理情况
将项目资金列为专项资金，严格执行上级政策，对项目资金进行管理，实行报账制，根据工程进度按照工程量完成情况支付进度款，并加强对资金拨付的.审核、监督和管理，确保专款专用，项目经费支出合法合规，使用过程中没有存在截留、挤占、挪用、发放补贴、用于公务车辆、办公用房构建等现象。
五、项目完成及效果情况
经现场查看，廉州镇农村环境综合整治项目已投运的生活垃圾处理项目达到了预期的环境整治效果，垃圾定点存放清运率达到100%，生活垃圾无害化处理率达到70%以上，农村村容村貌和环境条件得到改善，基本解决行政村范围内农村垃圾的收集处理问题。
污水处理设施建设项目目前正在抓紧完成调试，项目建成后，马江村委下马村、东马村的生活污水处理率大于60%，生活污水得到有效处理，改变存在污水横流等现象，为村民提供一个环境优美、生态良好的生存空间，提高村民生活质量，达到预期的整治效果。
六、下一步工作计划
加快完成项目竣工验收工作：
加快完成污水处理项目的调试，狠抓工程质量，继续深入项目现场抓好项目实施进度，紧扣验收标准，继续做好工程建设和运行技术指导，最大程度发挥工程效益，并督促项目业主尽快向市环保局申请环保竣工验收，确保污水处理设施正常运行和达标排放，保证连片整治效果长期保持。
继续加强资金管理：
严格实行项目建设及资金规范运作，加强监管抓好项目专项资金开支，做到专款专用，确保项目资金足额到位，资金使用成效。
专项资金自查报告14
为进一步巩固专项资金综合治理工作成果，落实各级加强反腐倡廉工作的部署，认真查纠专项资金管理使用中的问题，建立健全专项资金长效监管机制，确保专项资金使用的有效性、规范性和安全性,根据省、市、区专项资金综合治理工作文件精神，我镇制定了《xx年专项资金综合治理工作方案》，并由镇财政所组织业务人员对xx至xx年的专项资金的来源、性质、使用情况进行了全面清理、自查，现将我镇的自查情况汇报如下:
一、严格管理专款专用
我镇在专项资金管理使用上严格按照区民政局、财政局专项资金使用规定，切实做到专户储存、专人负责、专项管理、专款专用、确保专项经费的使用效益和安全，做到俩个坚持：
(一)坚持专款专用、重点使用原则
在专项资金管理使用上，严格按照国家规定的使用范围，专款专用，任何单位和个人都不得以任何借口和任何手法挤占和挪用。一是救灾救济资金分配。以保障灾民基本生活为依据，根据灾害大小、损失程度、自救能力，突出重点，不搞特殊化，不搞平均主义，无挪用、坐支、截留等违纪行为。在发放过程中坚持民主评议、登记造册、公开发放的程序，自觉接受社会监督。二是农村居民最低生活保障资金。严格执行国务院《关于全面推进农村居民最低生活保障制度的意见》中的有关规定，坚持专帐管理、专款专用的原则，严格审核，手续完备，程序合规，无弄虚作假、优亲厚友、挤占、挪用、虚报等情况，坚持客观、公平、合理，实行动态管理。坚持按季度发放制度，实行银行打卡发放，无擅自扣留低保金现象，确保贫困家庭保障金的足额发放，充分发挥资金使用效益。三是农村医疗救助金按照农村医疗救助政策严格审批程序，做到对象明确、资料齐全、手续完备、救助科学，定期向社会公布，接受社会监督。
(二)坚持情况反馈、加强监督检查
加强专项资金使用情况的.跟踪监督和经常性的检查，确保专项资金真正落实到人民群众身上。一是坚持层层公开制度。结合村务公开工作，将各项民政事业专项资金的分配和使用纳入公开内容，从村、小组层层公开，接受人民群众的监督。二是坚持逐级反馈制度。资金的分配情况，逐级反馈上报，切实加强监督。三是定期进行检查。每年镇财政所都要对专项资金的使用情况进行检查，深入到各村入户核对检查看是否落实到户到人，是否使用得当，是否存在优亲厚友等现象和问题，对发现的问题，采取措施，及时纠正，认真处理，强化管理，有效杜绝了专项资金在分配使用过程中的违纪现象的发生，保证了专项资金的使用安全。
二、专项资金拨付使用情况
(一)粮食补。xx年共下拨粮食补638494.80元。
(二)汽车下乡补。xx年6月至xx年5月区财政下拨汽车下乡补助426402.25元，我镇共下发418440.40元，余额7961.85元。
(三)水库移民补。xx年至xx年3月，我镇共计对水库移民补助5100元。
(四)教育补贴助学资金。xx年区财政拨款727200元，实际发放727200元。xx年区财政拨款666350元，实际发放666350元。两年共计发放1393550元。
(五)新农合医疗资金。
三、自查情况
三年来，我镇严格执行专项资金的发放，无截留、挪用、擅自扩大或缩小资金使用范围、改变补助标准的行为，各专项资金按规定报帐制，严格管理，会计核算真实规范。
今后，我们将进一步强化法制意识，提高管理水平，坚持专款专用，重点使用原则，监督、管理好专项资金。加大督促检查工作力度，及时向上级部门反馈各项专项资金的使用情况，提高工作效率和科学化管理水平，保证专项资金安全有效的使用，促进我镇事业全面发展。
专项资金自查报告15
昌乐县困难职工帮扶中心成立于20xx年，是财政拨款的副科级事业单位。帮扶中心成立以来，我们健全完善困难职工档案，健全帮扶网络，使帮扶基础扎实稳固。采取加大源头参与力度，进行源头帮扶；加大送温暖力度，进行生活帮扶；开展“金秋助学”活动，进行助学帮扶；建立医疗救助体系，实现医疗帮扶；开展“结对帮困”活动，进行社会化帮扶；关爱农民工群体，进行特别帮扶等帮扶措施，竭尽全力为困难职工解难事、办实事，促进了经济社会又好又快发展。在财政帮扶专项资金使用管理方面，制定使用管理规章制度、坚持资金预决算制度、完善资金使用管理程序、加强资金使用监督检查，在促进社会和谐、维护社会稳定上发挥了应有的.作用。下面把中央帮扶专项资金的管理使用情况汇报如下：
一、劳模状况：
全县共评出市级以上劳模87人，其中全国劳模1人，省级劳模32人，市级劳模54人。通过调查发现，劳模的生活状况，除了个别评选年代较早的农民劳模和下岗失业劳模外，总体来看好于一般职工，但仍有20名劳模因家在农村，年老多病，或者原所在单位破产等原因导致生活困难，我们都及时给予了救助。每次救助都是上门入户救助，并填写救助凭证和本人签字认可。
二、中央财政帮扶专项资金的使用情况：
20xx年12月26日接受中央财政帮扶专项资金：15000元，于20xx年1月开始通过走访入户把全部专项帮扶资金全部发放到困难职工手中，实现了中央财政帮扶专项资金专款专用，资金落实到位，使大批困难职工得到了帮扶救助，生活得到了有效改善，促进了社会和谐稳定。
三、全国劳模生活困难补助和特殊困难帮扶资金检查情况：
20xx年特困生资助20000元。20xx年收省市劳模慰问金20000元，付出20000元。收市拨春节慰问金10000元，春节走访困难职工7500元，特困生资助29000元。20xx年收市拨春节走访慰问金：10000元，付走访春节慰问4100元，劳模走访2588元，走访困难农民工800元。收劳模慰问金18500元，付劳模慰问金18500元。付特困职工子女上大学补助27000元。20xx年收市拨春节慰问金10000元，收市拨劳模慰问金：18000元，金秋助学金：6000元。付劳模慰问金18000元，春节走访特困职工补助金15956元，特困助学6000元。
今后我们在工作中要进一步加强困难职工帮扶救助工作，健全制度，完善管理，细化标准，规范程序，切实把帮扶救助工作做实、做好，把帮扶资金管好、用好。
专项资金自查报告16
根据区财政局《关于开展xxx4年省级财政专项资金检查的通知》（下简称《通知》）要求，我局领导高度重视，即安排相关业务工作人员对我局责任范围内xxx年度省级财政专项资金的管理与使用情况进行对照检查，形成自查自纠情况报告如下：
一、我局xxx年度省级财政专项资金管理及使用的总体情况
20xx年度，我区水利方面下达及使用的省级财政专项资金主要有3项，分别为强台风“尤特”救灾复产省级补助资金20万元、20xx年白蚁防治及灌溉实验省级专项资金7万元、水利工程管理体制改革省级补助资金（第二批）174万元，共计197万元。其中强台风“尤特”救灾复产省级补助资金20万元有6万元用于惠阳区沙田镇鹤山村下楼陂头重建工程、14万元用于平潭镇坑塘口水库溢洪道维修加固工程；xxx年白蚁防治及灌溉实验省级专项资金7万元全部用于惠阳区永良堤围xxx年度省级专项补助白蚁防治工程；水利工程管理体制改革省级补助资金（第二批）174万元全部用于我区20xx年xx月底完成的.水利体制改革中社保人员所欠保费的缴纳。
上述各专项资金的拨付及管理均采用国库集中支付，且严格执行资金审批拨付制度：施工单位申报→监理单位复核签证→项目法人审核→主管单位审核→区财政局审核后直接拨付合同单位，工程建设资金做到专款专用，区财政局全程监督资金运作，从而确保了资金安全有效使用。
二、本次自查自纠工作的主要做法及取得的成效
对于本次自查自纠工作，我局的主要做法有：一是领导重视，专门成立了省级财政专项资金自查工作领导小组，由局长任组长，分管副局长、纪检组长、工程技术中心主任和计财股负责人任副组长，成员则由工程技术骨干人员和会计、财务人员组成。二是明确工作原则和分工。根据《通知》要求，局领导明确指示自查工作人员要如实、完整上报本单位自查工作情况，做到一查到底，不留死角；同时，为提高自查效率，要求工作人员合理分工，按时上报自查成果。三是落实责任到人。自查工作人员将自查工作的报告、报表完成后，由局省级财政专项资金自查工作领导小组副组长成员审核并签字，再报组长签字，确实把好自查成果质量关。
通过自查工作的主要做法，我局本次自查工作取得了较好的成绩。xxx年度我局所涉省级财政专项资金项目较少，自查过程较简单，自查成果达到《通知》要求。
三、自查发现的问题及整改意见和措施
经对我局责任范围内xxx年度省级财政专项资金管理与使用情况的自查，各项目资金的拨付及管理均采用国库集中支付，且严格执行资金审批拨付制度，自查过程中无发现资金违法违规使用问题。
四、对省级财政专项资金安排及管理的意见和建议
虽然我局在此次自查工作中未发现资金的使用和管理存在违法违规问题，但通过开展自查工作，我局深深认识到此项工作的重要性，针对我区水利工程实际，对省级财政专项资金安排及管理提出的意见和建议如下：
一是建议上级部门优化建设任务时间比较紧迫的水利项目的资金申请程序；二是建议上级部门考虑我区近年整治淡水河的资金压力，在专项资金安排上适当倾斜，以减轻我区财政压力；三是建议省级专项资金可以延期使用或转移使用，若工程因故变更或无法实施，导致资金有闲置现象，则可以申请转移至其他工程使用。
专项资金自查报告17
一、资金运作情况
(一)农村低保资金收支、结余情况
20xx年以来，我乡农村低保资金收入共计480.5933万元(其中20xx年收入154.8380万元，20xx年收入208.5013万元，20xx年收入117.254万元)。支出共计480.5933万元(其中20xx年支出154.8380
万元，20xx年支出208.5013万元，20xx年支出117.254万元 )。由于农村低保实施动态管理，低保对象有进有出，我乡低保对象由20xx年的3493人减少到现在的3425人，故20xx年至现在共结余农村低保金0万元，结余的资金将调整作为即将拨付的20xx年第二季度低保金使用(预计20xx年第二季度需发放低保资金58.627万元，待上级匹配的低保金划拨到账后即可发放到各村)。
(二)自然灾害资金收支、结余情况
20xx年以来，我乡自然灾害和危房改造资金收入共计912.85万元(其中20xx年收入自然灾害13.4万元、危房改造资金517.00万元，20xx年收入自然灾害4.69万元、危房改造资金149.6万元，20xx年收入自然灾害1.06万元、危房改造资金221.9万元)，支出共计912.85万元，目前无结余。
二、取得的成效
20xx年县拨农村低保资金480.5933万元，让1666户3493人的基本生活得到有力的保障;20xx年县拨农村低保金208.5013万元，保障了1666户3425人的基本生活;20xx年县拨第一季度低保金以及临时价格补贴，保障了172户1685人的基本生活，有效保障了民生，促进了和谐社会的构建。
20xx年以来，三年我乡共下发灾后重建项目资金912.85万元，恢复重建因灾倒塌房屋3402间，保障了因灾造成房屋受损的1134其中：毛草屋改造91户、雪凝灾害24户灾民的基本住房需求，确保灾民住有所居。
三、资金管理使用措施
(一)收支实行专户管理，专款专用。上级划拨的所有民政涉农资金都由财政部门在银行开设专户，实行专款专户专账统一管理。资金使用方面，我乡坚持专款专用原则，严格按照资金用途合理安排资金。通过专户管理、专款专用，有效避免了资金管理混乱、去向不明问题的发生。
(二)发放实行社会化发放。资金发放工作中，凡涉及具体救助对象的'，如低保金，由财政按民政部门提供的花名册将资金发放到村，然后由社保办按人员名单、金额将资金打入到个人账户;我乡的农村低保金实行社会化发放与保障对象实名制管理相结合。只有社会事务办提供的发放低保金花名册的信息与保障对象在银行登记的所有信息一致，银行才能将资金打入个人账户。发放实行社会化发放，减少了中间环节，极大减小了资金管理风险，有效提高了资金运行效率。
(三)使用情况公开透明，监督管理落到实处。农低保资金及灾后重建项目资金使用过程中，我乡严格以农低保对象花名册和各乡受灾情况为依据，按照资金分配使用程序发放资金，并将使用情况在乡政府政务公开栏和各村村务公开栏进行公示，接受广大群众监督。工作中，我乡始终坚持履行监督职责，加强对农低保资金及灾后重建项目资金的督促检查，及时查处涉及农低保金和灾后重建资金使用的违法违纪问题。
专项资金自查报告18
省水利厅：
按浙水财[20xx]4号文件通知要求，我局组织人员对20xx年度水利资金管理使用情况进行了重点检查，现汇报如下：
一、省级专项资金到位情况及地方配套资金到位情况
1、浙财农字[20xx]178号文件通知，20xx年度小型水库安全巡测检查，省补资金安排我市7.84万元，实际到位数7.84万元；地方配套资金到位数8.24万元。该资金已全部拨到各有关水库。
2、浙财农字[20xx]199号文件通知，20xx年度万里清水河道建设，省以奖代补资金安排我市60万元。该资金和地方配套资金739万，按工程进度全部由财政直拨支付给各有关建设单位。
3、浙财农字[20xx]208号文件通知，20xx年度第二批千库保安工程项目，省补资金安排我市岭口水库73万元，地方配套资金需安排654万元；安排三联水库9万元，地方配套资金需安排81万元；省补资金共计82万元。目前岭口水库、三联水库都已完工，因工程验收资料不够完善，工程款未予全部支付。根据工程进度，财政已直拨支付岭口水库省补资金73万元，地方配套资金507万元；支付三联水库省补资金9万元，地方配套资金18万元。待工程竣工验收合格后，再拨付地方配套资金余款。
4、浙财农字[20xx]263号文件通知，20xx年度千万农民饮用水工程，第一批省补资金安排我市后宅街道农民饮用水工程25万元。按工程进度20xx年市财政已直拨支付地方配套资金100万元，街道支付配套资金199万元。该工程目前已完工并投入试运行，但尚未进行竣工验收，所以省补资金尚存市财政局，等工程通过竣工验收合格后，省补资金和地方配套资金等余款一起支付。
5、浙财农字[20xx]348号文件通知，奖励我市第十一届水利“大禹杯”竞赛活动优胜单位奖金10万元。因发放奖金需经市纪委批准，所以省补资金暂存市财政局，待市纪委批复下达后，我们将按照348号文件通知精神，8万元用于补助半月湾水轮泵站拦污栅工程，2万元拨入我局用于奖励。
6、浙财农字[20xx]147号文件通知，20xx年水资源管理及装备省补资金安排我市“节水型社会建设方案编制等”10万元。20xx年我市已着手编制，待方案编制完成资金即可到位，现暂存我市财政局。
7、浙财农字[20xx]248号文件通知，20xx年度“万里清水河道建设”河道保洁省以奖代补资金安排我市10万元。我市财政20xx年已安排配套资金100万元。待该项目完成，以上资金即可到位，现省以奖代补资金暂存我市财政局。
二、资金管理使用情况
在资金的管理上，配备财会人员，设置帐册和建立财务管理制度。
工程补助款按年度预算、按工程进度、按合同约定、按规定程序进行拨付。建安工程造价20万元及以上的项目，需经市级及以上公开招投标。确实因故不能实现招投标的，建设单位必须提交市政府采购和招投标监督管理办公室的书面证明。其项目预算、预算调整、决算等事项，按市政府有关文件规定执行，并送财政局和我局备案。项目决算以稽核中心的报告为准。建安工程造价20万元以下5万元以上的项目，由镇街或水利工程管理单位组织招标，其项目预算、预算调整及项目决算等事项经水务局初审后，建设单位委托中介机构审价。
列入工程补助款财政直拨的项目，建设单位和施工单位签订项目施工合同后10日内，须将工程招投标细则、施工合同等相关资料报送财政局和我局备案。水利建设专项资金按项目的施工合同约定、工程进度等情况拨付补助资金。通过完工验收合格后补助资金总额拨至80%，余款待审查、稽核后按有关规定支付。申请预拨工程补助款时，建设单位按工程进度，填报《义乌市水利建设专项资金拨付申请表》，经有关单位和我局签署意见后，送财政局办理拨付。申请工程结算拨款时，必须提供验收材料和审价报告。水利建设专项资金定率补助的项目，送市基本建设，资金稽核中心审价，并出具审价报告。在结算拨款时，建设单位按决算审价填写《义乌市水利建设专项资金拨付申请表》，附送申拨确认函，经我局和有关单位确认后，送财政局办理拨付。水利建设专项资金定额补助，在结算拨款时，经我局初审后，送中介机构审价。建设单位按决算审价填写《义乌市水利建设专项资金拨付申请表》，附送申拨确认函，经我局和有关单位确认后，送财政局办理拨付。中价机构提供的决算审价报告必须按规范要求包含两部分内容：一是项目结算审查，二是项目财务审查。如发现下列情况，将缓拨或停拨水利建设专项奖金：不按要求上报本办法规定报送资料的工程；擅自改变建设内容的工程；经有关部门和专家认定有工程质量问题，造成经济损失或社会影响较大，未处理完毕的工程；资金使用有违法违纪问题，有关部门未处理完毕的工程。
财政局和我局负责对水利建设专项资金进行监督与检查，及时了解资金到位、使用和有关工程建设进度情况，督促建设单位加强资金管理。对监督检查发现的问题，督促及时纠正，认真处理。对骗取、截留、挤占和挪用水利建设专项资金，擅自更改投资计划和支出预算、改变建设内容、提高建设标准等，造成资金损失的，不但要追缴相应的水利建设专项资金，而且还要追究当事人和有关人员的'责任。
我市20xx年度水利专项资金使用均无截留、挪用、移用、xx侵占等违纪违法行为。
三、水资源费征收、使用及管理
20xx年，我局认真贯彻执行《浙江省水资源费征收管理暂行办法》及省物价局、财政厅联合下发的浙价费[20xx]209号《关于调整水资源费标准的通知》文件，圆满完成20xx年水资源费征收任务，并做好使用管理工作。全年共征收水资源费74.20xx万元，其中地表水72.6195万元，地下水1.5880万元。
（一）征收情况
我局在20xx年水资源费征收前按规定到义乌市物价局办理了《收费许可证》。在征收过程中，使用省财政厅统一印制的票据，按照实际取水量，并严格执行水资源费标准，对20xx年全年和20xx年1－6月份地下水水资源费进行了全面征收，其中20xx年元月1日－6月31日的水资源费是严格按照调整前的价格进行征收，20xx年7月1日－12月31日的水资源费和20xx年元月1日－6月31日地下水资源费是按照调整后的新标准进行征收(除地表水自来水制水企业外)。
（二）使用管理情况
水资源费实行分级分成，地表水水资源费总额：72.6195万元，上交省水行政主管部门14.5230万元，上交金华市水行政主管部门12万元。我市财政已将上交金额直接上划省、金华市财政，其余留我市。地下水水资源费1.5880万元按规定留我市，留我市地表水水资源费及地下水水资源费已全部纳入我市财政专户储存。收取水资源费的专用票据，使用、结报、核销都经我市财政局备案审核。
专项资金自查报告19
根据国务院纠正行业不正之风办公室《关于20xx年纠风工作的实施意见》文件精神，结合我县实际，对我县纠正涉农乱收费问题工作情况进行了一次彻底自查，现将自查情况汇报如下：
一、加强领导，落实责任
为了认真扎实开展这项工作，我局领导高度重视，建立了以局长为组长，副局长和书记为成员的领导小组，集中时间，具体负责开展我县涉农乱收费问题情况的自查工作。
二、集中精力，集中时间，彻底开展全面自查工作
通过自查发现，一是我县涉及中央各项支农惠农政策是严格按照政策规定，全额如实兑现给农民，没有出现落实强农惠农富农政策中，向村级组织和农民转嫁摊派资金、强行抵扣、搭车收费等问题，建立健全了向村级组织收费审核制度，确保了支农惠农政策全面落实。
二是涉农价格和收费一贯坚持实行“公示”制，“一事一议”是严格按照规定程序，实行村民自治办法，通过村民代表大会表决通过，其资金使用实行民主决策、民主管理、民主监督的完善规范的管理体制运作的。
三是农民工技能培训，在县财政资金比较困难的情况下，仍然是按照有关政策规定，全额如数的'将补贴兑现发放给参加培训的有关人员，未发现截留、挪用、克扣、贪污支农惠农补贴资金和乱收费、乱罚款、乱集资及各种摊派等建纪违规行为。
四是维护农民土地权益情况方面：严格按照农业土地承包法的有关规定，从未发生侵害农民土地承包权益、违规流转土地经营权、征占土地中损害农民利益的违法违纪的现象。
五是我县一贯坚持加大农资产品市场管理监管力度，因而未出现制售假劣农资和哄抬农资价格等坑农害农行为。
三、下一步工作措施
1、强化领导。为贯彻国务院纠风办公室《关于２０１4年纠风工作的实施意见》文件精神，减轻农民负担，我局纠正涉农乱收费问题领导小组加强对我县涉农收费情况进行监督检查，发现问题及时进行纠正和依法查处。
2、规范涉农收费行为，实行涉农收费公示制度。我局要认真清理涉农收费的文件，对不符合国家政策和自治区文件规定的，全部废止，立即停止执行。凡有涉农收费的项目和标准的全部通过公示栏进行公示，要公开收费的项目名称、文件依据、征收标准、对象范围等内容。
3、认真接待农民收费问题信访工作。要认真做好涉农乱收费问题的信访举报受理工作，按照“谁受理、谁负责”的原则，及时解决反应的问题。对涉农乱收费问题的案件，农业行政执法大队，要认真查处，要在3日内提出处理意见，25日内查处完毕，并将处理结果及时上报和公布。
专项资金自查报告20
自治区财政厅:
根据自治区财政厅5月10日召开的加强财政资金管理视频会议精神和自治区财政厅《关于进一步加强财政资金监管工作的意见》(新财办〔20xx〕22号)、《关于进一步加强财政收支管理的通知》(新财办预〔20xx〕8号)、《关于进一步完善财政国库管理的通知〉(新财库〔20xx〕5号)文件精神，我局及时对财政资金专项检查工作进行了安排部署，截止目前，县市财政自查和州财政督查工作已顺利完成，现将检查有关状况汇报如下:
一、专项检查工作组织开展状况
1、加强对专项检查工作的组织领导。5月10日，自治区财政厅召开加强财政资金管理视频会议结束后，我局立刻召开动员大会，对此项专项检查活动进行了动员部署，相关科室研究拟定了《关于开展加强自治州财政资金管理专项检查工作的通知》(巴财预〔20xx〕41号)，并成立了巴州财政局财政资金管理检查工作领导小组。领导小组由州财政局局长任组长，州财政局副局长、州财政监督检查处处长和州乡镇财政管理局局长任副组长，各业务科室科长为成员的领导小组。构成了主管领导亲自抓、分管领导具体抓的组织协调机制，有效地保障了财政专项资金检查的顺利开展。
2、周密确定检查方案、精心组织实施。为使此次财政专项检查工作有序开展、保证各阶段工作按期保质保量完成，结合我州财政管理实际，制定了详细的财政资金管理专项检查工作方案，对自查、督查、重点检查、整改落实等时间进行了统一规划，其中:第一阶段为自查阶段，从5月10日起至5月30日完成，5月20日至25日组织相关科室人员对各县市工作开展状况进行督导检查;第二阶段重点检查阶段，计划在6月5日至6月20日期间完成，州财政局将组织工作组对州本级和各县市开展财政资金管理专项检查工作进行重点检查，重点检查面不低于50%;第三阶段为整改落实阶段，计划在6月21日至6月30日期间完成，全面总结检查中存在的问题，并提出具体的整改推荐，督促落实。为保证检查工作顺利完成，我局组织对厅领导讲话和相关文件认真进行了学习，进一步细化检查资料，区分预算单位、县级财政、乡镇财政和村级财务分别设置了不同资料的检查状况表，对财政专项资金检查事项、资料等进行了具体要求，确保了财政资金专项检查工作的组织实施及有序开展。
3、认真开展自查和督导检查工作。根据实施方案要求，5月14日至5月30日为各县市自查、检查阶段。自查方面:一是要求县直各单位部门、乡镇政府根据实施方案要求对20xx年财政专项资金进行全面梳理、汇总，开展自查，根据自查状况，将自查状况构成书面材料，上报县财政局各业务科室进行汇总;二是县财政局各业务科室对20xx年财政资金管理状况进行梳理、汇总，同时对照县直各单位部门、乡镇政府上报的自查状况材料进行分析总结，将相关状况报检查组备案做检查之用。检查方面:要求各县市财政组织工作组对各乡镇政府、村级组织部门财政资金状况采取实地、入户调查等方式进行了全面检查，检查资料涉及乡镇、村级收入支出管理，财政专项资金使用管理，固定资产管理使用、处置，乡镇国库集中支付管理运用，财务规范化管理等各个方面。
4、拟定了自治州财政资金管理重点检查方案。按照工作要求，结合自查和督导检查发现的主要问题，我局已经初步拟定了巴州财政资金管理重点检查方案，从各科室抽调30余名工作人员组成三个重点检查工作小组和各县市共同配合，共计划对全州43个乡镇、205村级财务状况进行检查，检查组从6月5日起赴各县市开展工作。
二、专项检查的主要资料
此次开展加强财政资金管理工作专项检查和自查，检查资料主要包括:
(一)财政收入是否及时足额缴库，是否存在非税收入坐收坐支等问题，是否将国有资产处置等收入私设“小金库”;非税收入是否实行收缴分离制度，全额缴入国库或财政专户;有无截留及延压税款或收入重复入库等问题;
(二)财政专项资金是否按规定用途使用，是否存在各专项资金混用;有无挤占和挪用专项资金的问题;是否存在将项目资金用于一般支出或其他支出等问题;
(三)行政事业单位国有资产处置、拍卖、配置等规章制度是否健全;单位资产处置是否履行审批手续;国有资产处置、出租等收入是否全部纳入预算管理。
(四)国库集中支付制度贯彻落实状况。主要包括:①是否严格按照《会计基础工作规范化》和《财政总预算会计管理基础工作规定》的要求建账设账，并充分利用大平台系统软件，规范账务核算工作;②是否将所有财政资金纳入国库集中支付单一账户体系，所有财政支出透过零余额账户办理;③国库部门岗位职责制度、账务处理程序制度、内控制度和会计档案保管、对账制度、拨款印鉴管理及交接制度是否健全、落实是否有效;④不合规财政专户是否已全部撤销，财政专户是否全部归口至国库部门统一管理;⑤是否开展了对预算单位账户的清理撤并。是否建立规范的预算单位账户管理办法、账户审核制度和账户管理档案制度;⑥是否使用规范的国库集中支付业务系统，规范资金支付和清算业务流程，严格以指标控制拨款，确保财政资金在最终支付前封闭运行在国库单一账户体系之内;⑦集中支付业务代理银行是否存在“先清算后支付”、设立“清算资金过渡账户”等行为;⑧是否建立规范的零余额账户转款审批制度，县市财政是否存在将国库资金转入财政专户或预算单位实有资金账户等问题;⑨是否全面完成了乡镇级国库集中支付改革工作，乡镇国库集中支付业务是否规范等。
(五)县级财政与乡镇财政信息交流和通达制度落实状况。重点检查县财政是否按要求及时将财政资金管理各项制度、资金文件及时传递给乡镇财政所。
(六)乡镇、村级财政财务管理是否规范。主要包括:①乡镇、村级收入是否实行“收支两条线”管理;②乡镇财政所或村级资金管理部门岗位设置是否合理，资金稽核、对账等内控制度是否健全;③乡镇、村级财务开支是否存在“坐收坐支”等问，审批手续是否健全，是否存在白条入账等问题;④乡镇、村级财政资金专户开设是否经过县级财政部门审批，是否存在私设小金库等问题;⑤乡镇、村级国有资产处置是否规范，有无履行审批程序，资产处置、出租收入是否全部纳入预算管理;⑥村级群众经济账户是否由乡镇级进行管理，财务核算是否按村级群众经济组织会计制度执行。⑦乡镇及村级财务公开公示制度执行状况等。
三、自查和督导检查中发现的主要问题。
(一)在组织财政收入方面。
部分县市存在财政收入不及时缴库现象。主要是:1、博湖县20xx年部分财政收入未及时足额缴库，存在延压缴库现象，20xx年未缴财政收入1512万元，在20xx年上缴;2、和硕县应缴财政土地出让金和应缴自治区财政新增建设用地使用费未能同步，年底国土部门上缴土地出让金20xx余万元未上缴国库，在20xx年上缴;3、博湖县水管站在征收水资源费时，未实现电子化缴库，有手工填票先缴入基本户，再从基本户转入非税收入户缴库的现象。
(二)在专项资金管理方面。
各县市能够加强专项资金的管理使用，经县市自查和督导组抽查，专项资金基本做到了专项款专用。存在的主要问题是部分乡镇专项资金和村级专项资金混用，村级转移支付资金(如一事一议等)由乡镇领导审批，村级资金转移支付资金使用未经村民理财小组审批等。
(三)在固定资产管理和处置方面。
1、县市固定资产管理相对规范。各县市基本建立了行政事业单位资产管理办法、资产配置标准、资产处置细则、部分县市资产管理参照州本级的管理办法、资产配置标准和处置细则执行。资产处置全部纳入预算管理，资产处置调拨程序和档案资料等齐全。个别县市存在资产处置不履行财政部门审批手续等问题，如:若羌县成立机关后勤中心，将县直行政事业单位公车收回统一管理，车辆户口仍在各单位，对车辆的处置该单位进行擅自处置，未履行资产处置程序。
2、乡镇和村级固定资产管理相对滞后。部分乡镇存在以下问题:一是部分村级固定资产台账不健全，部分乡镇、村级资产不按规定及时入账。如:铁热克巴扎乡托呼拉村1480元打印机，铁热克巴扎乡撒业买里村0、7万元水泵，未按规定计入固定资产。有的村已经登记入账的资产不属于固定资产范围。如:若羌县吾塔木乡某村将U盘(单价80元)、炉筒子(单价8元)等低值易耗品全部计入村级固定资产范围;二是部分由财政资金购置的资产村级财务未登记固定资产账目，主要原因是传票在财政所，资产在村里使用;三是个别乡镇处置固定资产不履行审批手续。如:若羌县瓦石峡镇将县国土资源局捐赠的1辆尼桑车以6万元的`价格出售给个人，资产处置收入近期才上缴县财政。轮台县轮台镇麦台村未经报批处理村办公室1、2万元等。
(四)在国库集中支付制度贯彻落实方面。
1、部分县市财政部分支出未全部实现零余额账户办理。除预算内正常经费全部实行国库集中支付外，部分专户资金和往来款项依然未实现国库集中支付，游离于预算指标之外，资金透过实拨方式进行，不利于财政监管。
2、财政部门专户已全部实现归口管理。部分预算单位账户管理不规范，部分专户未按规定撤销。
3、部分县市存在对外借款现象，往来资金未用指标控制拨款。和硕、和静、焉耆、博湖等县市目前往来指标没有透过大平台业务系统，往来资金的拨付游离于国库集中支付之外，未能实现用指标控制拨款。
4、存在国库资金转入财政专户和预算单位实有资金账户等问题，县财政年终将国库资金转入财政专户和单位基本账现象较多。部分县市由于动态监控系统目前仍未上线，往各预算单位基本账户转款问题无法做到有效监督。
5、部分县乡集中支付业务代理银行存在“先清算后支付”的行为。透过这次检查，将加大资金管理力度，坚决杜绝代理银行的“先清算后支付”的行为。
(五)县、乡财政信息交流和通达制度落实状况。
部分县市县、乡信息交流和通达制度落实不到位，涉及乡镇的资金管理办法、资金拨付文件等不能及时下到达乡镇财政管理局和乡镇财政所，对乡镇资金监管带来困难。
(六)在乡镇、村级财政财务管理方面。
一是部分乡镇往来账务清理不及时，挂账金额大、时限长。如:博湖县各乡镇截止20xx年4月底，“暂付款”挂账1254万元，“暂存款”达839万元;若羌县吾塔木乡暂付款挂账13、13万元，其中:涉及个人暂付款项多达43笔、单位款项17笔，且挂账时间长、长期不清理;二是部分乡镇财政所账务处理不规范，资金没有按照政府收支分类科目记账。若羌、且末、轮台等县市不同程度存在将在县直部门已经列支后转入乡镇的资金在“暂存款”或“拨入专款”等科目进行核算的问题;三是部分乡镇专项支出明细账不健全，账目难以反映专项资金使用的具体状况。部分乡镇乡村资金与村级资金混用，不能全面反映村级收支全貌;四是部分乡镇非税收入没有及时缴库。如:若羌县吾塔木乡财政所将土地承包费5、8万元，上缴国库4、8万元，坐支1万元;且末县巴格艾日克乡收取捐赠款5、9万元，未按规定上缴国库，在基本户直接列支。轮台县野云沟乡阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包费共7720元一向未缴入村级资金银行账户。五是部分村级会计基础不规范，村级普遍存在会计及出纳人员无从业资格证，会计核算制度使用不统一。会计记账凭证附件不全，会计记账不使用支票头、银行对账单。年末帐表、帐薄打印不全，装订不齐全，账表不符现象比较突出。票据使
用不规范，存在几个村共用一本收据，同时有记账窜户等现象。六是部分村级支出存在白条入账问题。如:轮台县野云沟乡野云沟村支付办公经费1、06万元、铁热克巴扎乡曼曲鲁克村支付工程款3万元、策达雅乡多斯买提村支付村办公室建设款2、2万元、艾子甘村委会支付村委会维修费5万元、克孜勒村支付平地费1万元等均无发票，以白条入账。
(七)其他方面存在的问题。
一是部分资金发放不贴合现行政策规定。焉耆县财政对预算单位安排拨付了“团体社保补充险、职工意外伤害险”等商业保险，不贴合现行有关政策规定;博湖县人民法院办案津贴无发放依据，标准不一;查干诺尔乡乡发放福利费每人100元;和静县部分单位发放机关效能奖，无发放依据。二是财务管理不规范，单位虚列收支现象。如焉耆县政府购岗、公益性岗位等收支全部由政府虚列，预算单位只在往来中反映，年终决算由政府上报，虚列收支;库尔勒市财政局将单位社保资金、两奖、公益性岗位等个人资金转入预算单位基本户的状况。三是支出科目使用不规范。部分县市预算单位支出科目应列为接待费、会议费、差旅费等开支项目，列入其他支出。四是部分财政专户资金归并管理后，分账核算混乱。如焉耆县财政局将社保基金账户归并管理后，将各社保基金户利息收入按平均利息分摊，或归并至其中一个账户下，造成分账核算混乱。
四、乡、村两级财务存在问题的成因
从机构设置和职责分工来看，目前我州各乡镇财务由乡镇财政所管理，县财政局对乡镇财政所业务进行指导和监督，乡镇财政所主要负责乡镇财务核算、资产管理、涉农补贴发放、乡镇财政资金监管和农村综合改革等工作。村级财务主要由乡镇农经站负责管理和核算，县农经局负责对其进行业务进行指导和监督。构成目前乡镇、村级财务核算不规范的原因:一是财政所工作人员少，部分乡镇只有1个报账员，很多乡镇岗位都是透过公益性岗位解决，随着乡镇财政及农村综合改革业务范围的不断扩大及科学化、精细化管理的要求不断提高，现有人员只能满足日常工作，加之公益性岗位人员报酬低、专业不对口、人员不稳定，加强村级财务监管心有余而力不足;二是现有村级财务人员年龄结构和知识结构老化，村级财务人员一部分是原乡政府的会计或出纳，一部分是村民聘用为临时工，无会计从业资格，无专业潜力，且人员调整、更换频繁，财经政策法规知识匮乏，造成村级财务核算不规范。
五、下一步工作计划和措施
针对各县市自查和自治州督导组抽查发现的问题，我局召开局务会议专门讨论进行了研究，制定了以下整改措施:
1、扎实开展重点检查工作。局预算科、国库科、乡财局牵头制定了重点检查方案，重点检查工作从6月5日开始，确保重点检查面不低于50%，重点检查工作采取规范化的监督检查模式进行，对重点检查范围内的每个乡、每个村出具检查结论和报告，要求限期进行整改。
2、边检查、边纠正、边整改。针对自查和州财政督查已经发现的问题要求各县市逐项进行整改，能纠正的立即进行纠正，不能纠正的由县级财政提出专项整改意见，报县人民政府研究后提来源理意见，各县市的处理意见报州财政局备案，州财政局对各县市整改落实状况进行督导检查。
3、从理顺乡、村财政财务管理体制机制出发，进一步完善乡镇、村级财政财务管理各项制度。州级财政要进一步加强对乡镇、村级财政、财务管理的指导，结合自治区精神拟定相对规范、相对统一的乡镇、村级会计核算、银行账户开设、票据使用、资产处置等指导意见，把乡镇、村级财务检查纳入财政内部监督检查工作计划，开展经常性的检查督导活动;各县市财政要把加强乡镇、村级财务管理纳入重要议事日程，结合本县市实际进一步加强乡镇、村级财政财务监管，充分发挥乡镇财政职能，健全制度办法、堵塞管理漏洞，建立常态化检查制度，认真进行落实，确保乡镇村资金规范安全使用，发挥资金使用效益。
4、加大宣传培训工作力度。一是加大宣传，增强单位领导财经法纪意识。透过认真学习宣传《中华人民共和国审计法》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济职责审计规定》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，严格执行财经法纪，加强和完善政务公开、财务公开，增加乡镇、村级资金使用透明度，增强领导干部法律意识;二是加大培训力度，个性是加强对村级财务主管部门的培训监管力度，提升村级财务规范化管理水平。
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